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FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO

PLD & FT

El Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica (GRAFILAT), lo define como: El proceso a través del cual se encubre el origen de los fondos generados mediante actividades ilegales o criminales.

LD Lavado de Dinero

¿QUÉ ES LD?

Fases del proceso de Lavado de Dinero

Reinserción de los fondos ilegales en el sistema financiero a través de transacciones como inversiones, compras de artículos de lujo, etc, aparentando su legalidad.

Ejecutar diversas transacciones con la finalidad de dificultar el rastreo de los recursos.

Introducción de fondos ilícitas al sistema financiero.

COLOCACIÓN

01

ESTRATIFICACIÓN

02

INTEGRACIÓN

03

Financiamiento al Terrorismo

Es el apoyo, asistencia o conspiración, de forma directa o indirecta para coleccionar fondos con la intención que se usen con el fin de cometer un acto terrorista; ya sea por un acto individual o una organización terrorista. Pueden ser tanto fondos ilícitos como lícitos.

Lavado de dinero

El delito de Lavado de dinero corresponden a el TITULO VIGESIMOTERCERO, Capítulo II, en el Artículo 400 BIS

FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

Delitos LD & FT

Los delitos DE LD y FT se encuentran tipificados en nuestro código penal

Las penas para el delito de FT se encuentran establecidas en los artículos 139 y 139 Quáter del Código Penal Federal

Previniendo y detectando actividades financieras ilícitas.Debido a nuestra actividad, tenemos la posibilidad de ser los primeros en detectar operaciones de riesgo y de enviar reportes y avisos a la Secretaría de Hacienda y Crédito Público por conducto de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores

Bankaool vs LD & FT

Los órganos reguladores establecen una serie de obligaciones que las Instituciones financieras deben de cumplir, por lo que las mismas deben de contar con un programa de prevención de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo que les ayude a llevar un control adecuado.

PROGRAMA DE PLD/FT

3. Plan de capacitación: Plan Integral de capacitación al personal, el cual debe estar dirigido a los consejos de administración, directivos, funcionarios y empleados, considerando áreas de atención a cliente y/o administración de recursos.

2. Controles Internos: Documentos que contengan las políticas, los procedimientos y los controles internos asociados, los cuales deben ser actualizados constantemente atendiendo no solo a los cambios internos en la operación, sino también a todos aquellos cambios regulatorios.

1. Enfoque basado en riesgos/ Matriz de riesgos: Realizar un análisis de identificación de riesgos a los que se encuentra expuesta, considerando los productos y servicios que ofrece, obligaciones que debe cumplir, ejecución de procesos y procedimientos.

Elementos fundamentales en la Prevención de LD/FT

5. Auditoría Externa: Es necesario realizar una auditoria ya sea por un Auditor Externo o bien por un Auditor Interno de la entidad o empresa, que cuente con una Certificación en Materia de PLD para detectar posibles fallas y realizar las acciones correspondientes. Para que sea eficiente se debe diseñar a medida los procedimientos, procesos y controles, de esta manera se mitigaran los riesgos.

4. Oficial de cumplimiento: Persona encargada de verificar que todos los procesos sean seguidos de una manera correcta. Idealmente, esta persona deberá contar con la suficiente jerarquía en la empresa para influir en las decisiones tomadas dentro de ella y poder tomar acción cuando algo no se está haciendo de la manera correcta, así mismo no podrá contar con funciones de auditoría interna. Así mismo funcionará como enlace con las autoridades y tiene la obligación de la presentación de los reportes regulatorios.

Elementos fundamentales en la Prevención de LD/FT

GRACIAS POR SU ATENCIÓN