SIstema de administración de riesgos LA/FT/fp
EQUIPO DE CUMPLIMIENTO Y DEBIDA DILIGENCIA
La Secretaría de Integración Social encargada de: "liderar y formular las políticas sociales del Distrito Capital para la integración social de las personas, las familias y las comunidades, con especial atención para aquellas que están en mayor situación de pobreza y vulnerabilidad; ejecutar las acciones que permitan la promoción, prevención, protección, rehabilitación y restablecimiento de sus derechos, mediante el ejercicio de la corresponsabilidad y la cogestión entre la familia, la sociedad y el Estado"; asume el rol de liderar la prevención de eventos relacionados con el Lavado de Activos, Financiación del Terrorismo y Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva LA/FT/FP que afecten el cumplimiento de su misionalidad, por lo anterior manifiesta desde la Alta dirección su compromiso de promover y liderar la implementación de metodologías que permitan ejercer y adoptar el Sistema de Administración de Riesgos de Lavado de Activos, Financiación del Terrorismo y Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva.
¿QUE ES SARLAFT-FP?
SARLAFT-FP: Es el Sistema de Administración de Riesgos de Lavado de Activos, Financiación del Terrorismo y Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva. Mecanismo que permite a las entidades prevenir la pérdida o daño que pueden sufrir por su propensión a ser utilizadas como instrumento para el lavado de activos y/o canalización de recursos hacia la realización de actividades terroristas, por sus clientes o usuarios.
esquema de gobernanza
EQUIPO DE CUMPLIMIENTO Y DDI
DEBIDA DILIGENCIA
PROCEDIMIENTOS
GLOSARIO
40 recomendaciones del GAFI
Comiso
Debida diligencia ampliada o intensificada
Actividad criminal
Delito
Contraparte
Acto terrorista
Delitos fuentes
Contraparte externa
Agentes económicos
Designación
Contraparte interna
APNFD
EM
Corrupción
Autoridades competentes
Embargo
Debida diligencia
Beneficiario final
Siguiente
GLOSARIO
Listas vinculantes
Grupo EGMONT
ENR
Matriz de Riesgo
Know Your Customer (KYC)
Extinción de dominio
MECI
Lavado de Activos (LA)
Factores de riesgo
Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva (FPADM)
Lista OFAC
MIPG
Listas
Oficial de Cumplimiento
Financiación del Terrorismo (FT)
Listas internacionales
Volver
GAFI
Listas restrictivas
Siguiente
GAFILAT
GLOSARIO
ROS
Reporte de Operación Sospechosa
Operación inusual
SARLAFT
Riesgo de contagio
Operación Sospechosa
Segmentación
Riesgo del LA/FT/FP
Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico (OCDE)
Señales de alerta
Riesgo inherente
Organización terrorista
SIREL
Riesgo operativo
PEP
Volver
Riesgo reputacional
Perfil Transaccional
Riesgo residual
Siguiente
Potencial cliente
GLOSARIO
Sujeto obligado
Supervisores
Terrorismo
Tipología
UIAF
Volver
Unidad de Cumplimiento
NORMATIVIDAD
Resolucion ONU
Internacional
Recomendaciones GAFI
Internacional
Ley 2195 del 2022
Nacional
Ley 1121 de 2006
Nacional
Decreto 1122 de 2024
Nacional
Circular 092 de 2020
Distrital
PREGUNTAS FRECUENTES
¿Qué es una señal de alerta?
¿Qué es el SARLAFT?
¿Por qué es importante identificar al beneficiario final?
¿Por qué se debe aplicar un enfoque basado en riesgo?
¿Qué se debe hacer ante una operación inusual?
¿Qué es la debida diligencia?
ENLACES DE INTERES
CURSOS
Inscripción al curso e-learning de la UIAF
Medidas y herramientas para la prevención del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (LA/FT) en las entidades del Distrito Capital.
Es el sistema para prevenir, detectar y gestionar riesgos de lavado de activos, financiación del terrorismo y proliferación de armas.
Supervisores
Definición: Los supervisores se refieren a las autoridades competentes designadas responsables de asegurar el cumplimiento por parte de las instituciones que, para el caso de Colombia, pertenecen a los sectores financiero, Real y/o APNFD que tienen entre otras funciones la prevención y detección del lavado de activos y el financiamiento del terrorismo.Fuente: UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
Beneficiario final
Definición: Persona natural que posee o controla en última instancia a un cliente o en cuyo nombre se realiza una transacción. Fuente: DIAN – Registro Único de Beneficiarios Finales (RUB)
PEP
Definición: PEP significa “Persona Expuesta Políticamente”. Se trata de individuos que desempeñan o han desempeñado funciones públicas destacadas en un país, por ejemplo, Jefes de Estado o de un Gobierno, políticos de alta jerarquía, funcionarios gubernamentales, judiciales o militares de alta jerarquía, altos ejecutivos de empresas estatales o funcionarios importantes de partidos políticos. Fuente: UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
Riesgo del LA/FT- FPADM
Definición: Es la posibilidad de pérdida o daño económico o reputacional que puede sufrir una persona natural o jurídica, al ser utilizada para el lavado de activos, financiación del terrorismo o de la proliferación de armas de destrucción masiva (DIAN, s.f.) Fuente: Secretaria General 2022_Documento_Técnico_LA-FT.pdf
EM
Definición:La Evaluación Mutua (EM) consiste en una revisión de los sistemas y mecanismos que se han creado en cada país miembro para poder instituir sistemas de prevención de lavado de activos y financiamiento del terrorismo. Este proceso de evaluación se caracteriza por ser desarrollado entre pares, son los propios países del GAFILAT quienes aportan expertos evaluadores para llevar adelante la revisión de cada uno de sus miembros. En este proceso se examinan tanto el cumplimiento con las 40 recomendaciones, su aplicación efectiva como el riesgo de lavado de activos y financiamiento del terrorismo. Fuente: UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
Listas
Definición: Las listas son bases de datos nacionales o internacionales en los que se relaciona o se recoge información, reportes y antecedentes de personas naturales o jurídicas. Estas listas son utilizadas frecuentemente en el proceso de Debida Diligencia de LA/FT/FPADM. Fuente: UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
Oficial de Cumplimiento
Definición: El Oficial de Cumplimiento es aquella persona natural designada por el máximo órgano directivo de una empresa para liderar las medidas de prevención y detección de posibles operaciones de LA/FT/FPADM. Fuente: UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
Tramite para conocer quién controla o se beneficia realmente de la contraparte y evitar estructuras fachada.
Financiación del Terrorismo (FT)
Definición: Obtención o provisión de fondos para apoyar actividades o grupos terroristas, sin importar si los recursos tienen origen legal o ilegal.Fuente: UIAF – Sección FT (uiaf.gov.co)
Segmentación
Definición: Es el proceso por medio del cual se lleva a cabo la separación de elementos en grupos homogéneos al interior de ellos y heterogéneos entre ellos. La separación se fundamenta en el reconocimiento de diferencias significativas en sus características (variables de segmentación) (Cano, 2022).Fuente: Secretaria General 2022_Documento_Técnico_LA-FT.pdf
40 recomendaciones del GAFI
Definición: Las Recomendaciones del GAFI constituyen un esquema internacional de medidas completo y consistente que los países deben implementar adaptadas a sus circunstancias particulares para combatir el LA/FT/FPADM.Fuente: UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
Riesgo reputacional
Definición:Es la posibilidad de pérdida en que incurre una entidad por desprestigio, mala imagen, publicidad negativa, cierta o no, respecto de la institución y sus prácticas de negocios, que cause pérdida de clientes, disminución de ingresos o procesos judiciales (Superintendencia Financiera de Colombia, 2020). Fuente: Secretaria General 2022_Documento_Técnico_LA-FT.pdf
Debida diligencia
Definición:Proceso fundamental, para conocer las contrapartes internas y externas, mediante la verificación y análisis de los documentos previos como parte integral del proceso de contratación; con el fin de identificar, evaluar, prevenir, mitigar los riesgos y responder a impactos negativos reales y potenciales que puedan estar relacionados con el Lavado de Activos / LA, Financiación del Terrorismo / FT y Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva / FP Fuente: Manual Debida Diligencia SDIS
Actividad criminal
Definición: Se refiere a: (a) todos los actos criminales que constituirían un delito determinante del lavado de activos en el país; o (b) como mínimo, los delitos que constituirían un delito determinante como requiere la Recomendación 3. Fuente:Gafilat.org. Glosario de definiciones
Es un indicio o comportamiento atípico que puede sugerir riesgo y requiere análisis adicional.
Lista OAF
Definición: También denominada Lista Clinton es una decisión unilateral de un gobierno extranjero, razón por la cual la UIAF no es competente ni tiene jurisdicción para pronunciarse sobre los motivos y parámetros que esta Nación tiene para incluir o no a una persona natural o jurídica en el mencionado listado, y menos aún, para certificar si estas se encuentran o no relacionadas en la mencionada lista. Fuente: UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
SIREL
Definición: El Sistema de Reporte en Línea (SIREL), es un sistema de información en ambiente web, desarrollado por la UIAF como mecanismo principal para recibir los reportes de información en línea. En este, los reportantes obligados deben inscribirse y obtener un usuario y contraseña, para poder realizar los reportes a la UIAF. Al SIREL se ingresa por la página web de la UIAF . Fuente: UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
Riesgo de contagio
Definición: Es la posibilidad de pérdida que una entidad puede sufrir, directa o indirectamente, por una acción o experiencia de un vinculado. El vinculado es el relacionado o asociado e incluye personas naturales o jurídicas que tienen posibilidad de ejercer influencia sobre la entidad (Superintendencia Financiera de Colombia, 2008). Fuente: Secretaria General 2022_Documento_Técnico_LA-FT.pdf
Riesgo operativo
Definición: Es la posibilidad de incurrir en pérdidas por deficiencias, fallas o inadecuaciones, en el recurso humano, los procesos, la tecnología, la infraestructura o por la ocurrencia de acontecimientos externos. Esta definición incluye el riesgo legal y reputacional, asociados a tales factores (Superintendencia Financiera de Colombia, 2008). Fuente: Secretaria General 2022_Documento_Técnico_LA-FT.pdf
Contraparte
Definición: Es cualquier persona natural o jurídica con la que el Distrito Capital tiene o planifica establecer algún tipo de relación comercial. En esta categoría se ubican contrapartes como proveedores de bienes y servicios, empleados en cualquier modalidad de contratación y clientes Fuente: Secretaria General. Documento Técnico LA-FT.pdf
LRiesgo residual
Definición: El resultado de aplicar la efectividad de los controles al riesgo inherente (DAFP, 2020) Fuente: Secretaria General 2022_Documento_Técnico_LA-FT.pdf
Operación Sospechosa
Definición: Es aquella operación que por su número, cantidad o características no se enmarca dentro de las prácticas normales del negocio de una industria o de un sector determinado, además, por los usos y costumbres de la actividad que se trate esta no ha podido ser razonablemente justificada.Fuente: UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
Riesgo inherente
Definición: Nivel de riesgo propio de la actividad. El resultado de combinar la probabilidad con el impacto nos permite determinar el nivel del riesgo inherente, dentro de unas escalas de severidad (Departamento Administrativo de la Función Pública –DAFP– , 2020). Fuente: Secretaria General 2022_Documento_Técnico_LA-FT.pdf
Sujeto obligado
Definición: Son las personas naturales o jurídicas cobijadas por las obligaciones establecidas en las regulaciones ALA/CFT. El Sujeto obligado debe aplicar medidas como la 18 identificación y debida diligencia del cliente, el desarrollo de políticas internas ALA/CFT, y el registro y reporte de operaciones sospechosas a la UIAF. Fuente:UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
Acto terrorista
Definición: Acto que tiene como objetivo causar la muerte o lesiones físicas y/o psíquicas contra cualquier persona, o cuando el propósito, por su naturaleza o contexto, es intimidar a una población u obligar a un Gobierno o a una organización internacional a realizar un acto o a abstenerse de hacerlo. Fuente: Diccionario Panhispánico del español jurídico
Grupo EGMONT
Definición: El Grupo Egmont es una instancia internacionalmente reconocida que reúne a más de 164 Unidades de Inteligencia Financiera (UIF) de diferentes jurisdicciones del mundo, cuyo objetivo es fomentar la cooperación y el intercambio de información entre ellas (a través de la Red Segura de Egmont- ESW) para luchar de manera coordinada contra el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo. Fuente: UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
Tipología
Definición:El Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) define las tipologías como: “Clasificación y descripción de las técnicas utilizadas por las organizaciones criminales para dar apariencia de legalidad a los fondos de procedencia lícita o ilícita, y transferirlos de un lugar a otro o entre personas para financiar sus actividades criminales. Cuando una serie de esquemas de LA o financiamiento del terrorismo (FT) parecen estar construidos de manera similar, o usan los mismos métodos, pueden ser clasificados como una tipología”. Fuente: UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
Listas restrictivas
Definición: son aquellas listas frente a las cuales la empresa se abstendrá o buscará terminar relaciones jurídicas o de cualquier otro tipo con las personas naturales o jurídicas que en ellas figuren. Tienen esta característica las listas de las Naciones Unidas, las listas OFAC y las otras listas que por su naturaleza generen un alto riesgo que no pueda mitigarse con la adopción de controles. (UNODC, 2021) Fuente: Secretaria General 2022_Documento_Técnico_LA-FT.pdf
Know Your Customer (KYC)
Definición: Conozca su cliente, es un proceso fundamental para las empresas que consiste en identificar, verificar y entender la identidad de sus clientes. Este procedimiento es crucial para cumplir con las regulaciones, prevenir delitos como el lavado de dinero y el fraude, y adaptar la oferta de productos o servicios a sus necesidades reales. Fuente: Manual Debida Diligencia SDIS
ENR
Definición: La Evaluación Nacional del Riesgo (ENR) de lavado de activos y financiación del terrorismo se desarrolla de acuerdo con la Recomendación No. 1 del GAFI que encomienda a los países la tarea de identificar, evaluar y entender sus riesgos de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (LAFT) con el fin de tomar medidas y aplicar recursos encaminados a asegurar que se mitiguen eficazmente dichos riesgos a través de un enfoque basado en riesgos. Fuente: UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico (OCDE)
Definición: Organización internacional que trabaja para crear mejores políticas para una vida mejor. Nos basamos en más de 60 años de experiencia y conocimientos para diseñar políticas que fomenten la prosperidad y las oportunidades, basadas en la igualdad y el bienestar. Fuente: Manual Debida Diligencia SDIS.
Porque permite asignar controles proporcionales al nivel de riesgo y fortalecer la prevención.
Listas vinculantes
Definición: son aquellas listas de personas y entidades asociadas con organizaciones terroristas que son vinculantes para Colombia bajo la legislación y conforme al derecho internacional, de acuerdo con el artículo 20 de la Ley 1121 de 200616. Entre estas listas se encuentran las resoluciones del Consejo de seguridad de las Naciones Unidas.Fuente: Secretaria General 2022_Documento_Técnico_LA-FT.pdf
Agentes económicos
Definición: Son las personas que realizan operaciones económicas dentro de un sistema. Fuente: Secretaria General 2022_Documento_Técnico_LA-FT.pdf
Embargo
Definición: Prohibir la transferencia, conversión, disposición o movimiento de bienes sobre la base de una acción iniciada por una autoridad competente o un tribunal bajo un mecanismo de congelamiento. No obstante, a diferencia de la acción de congelamiento, el decomiso se efectúa mediante un mecanismo que permite a la autoridad competente o tribunal tomar el control de los bienes especificados. Los bienes embargados siguen siendo propiedad de la(s) persona(s) natural(es) o persona(s) jurídica(s) que tiene(n) una participación en los bienes especificados en el momento del embargo, aunque con frecuencia la autoridad competente o tribunal tomará la posesión, administración o manejo de los bienes decomisados.Fuente: UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
GAFI
Definición: Es un ente intergubernamental que tiene como mandato fijar estándares y promover la implementación efectiva de medidas legales, regulatorias y operativas para combatir el lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y el financiamiento de la proliferación y otras amenazas a la integridad del sistema financiero internacional. En 1990 el GAFI publico 40 recomendaciones encaminadas a combatir los usos indebidos de los sistemas financieros por parte de organizaciones criminales que lavaban el dinero producto del tráfico ilícito de drogas.Fuente: UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
GAFILAT
Definición: El Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica (GAFILAT) es una organización intergubernamental de base regional que agrupa a países de América del Sur, Centroamérica y el Caribe. El GAFILAT fue creado para prevenir y combatir el lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y el financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva, a través del compromiso de mejora continua de las políticas nacionales contra estos flagelos y la profundización en los distintos mecanismos de cooperación entre los países miembrosFuente: UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
Es el proceso de conocer a la contraparte, verificar su información y evaluar su nivel de riesgo.
Matriz de Riesgo
Definición:Herramienta que permite identificar, evaluar y priorizar los riesgos LA/FT/FPADM según factores de cliente, producto, canal y jurisdicción.Fuente: UIAF – Estrategia Nacional de Riesgos (uiaf.gov.co)
Autoridades competentes
Definición: Autoridades competentes se refiere a todas las autoridades2 públicas que tienen designadas responsabilidades relativas al combate contra el lavado de activos y/o el financiamiento del terrorismo. Fuente: Gafilat.org. Glosario de definiciones
Contraparte interna
Definición: Servidores públicos, contratistas y Personas Expuestas Políticamente – PEP.Fuente: Manual Debida Diligencia SDIS
Delito
Definición: Culpa, quebrantamiento de la ley (Real Academia Española, 2022). Fuente: Secretaria General 2022_Documento_Técnico_LA-FT.pdf
MECI
Definición: El Modelo Estándar de Control Interno es un sistema que se establece para las entidades del Estado y proporciona una estructura para el control a la estrategia, la gestión y la evaluación en las entidades, cuyo propósito es orientarlas hacia el cumplimiento de sus objetivos institucionales y la contribución de estos a los fines esenciales del Estado17 (DAFP, 2014).Fuente: Secretaria General 2022_Documento_Técnico_LA-FT.pdf
SARLAFT
Definición:El Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación al Terrorismo –SARLAFT–, es el mecanismo que permite a las entidades “(…) prevenir la pérdida o daño que pueden sufrir por su propensión a ser utilizadas (…) como instrumento para el lavado de activos y/o canalización de recursos hacia la realización de actividades terroristas, por sus clientes o usuarios (…)” (SFC 2018). La administración del riesgo LAFT es diferente, toda vez que en este, el objetivo es prevenirlo, detectarlo y reportarlo en términos de oportunidad y eficacia. Fuente: UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
Comiso
Definición: El comiso es la figura jurídica por cuyo medio los bienes del penalmente responsable que provienen o son producto directo o indirecto del delito o han sido utilizados o destinados a ser como medio o instrumentos para la ejecución del mismo, pasan a poder de la Fiscalía General de la Nación, previo agotamiento del procedimiento previsto en la Ley, sin perjuicio de los derechos que tengan sobre ellos los sujetos pasivos o los terceros de buena fe . Fuente: UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
Designación
Definición:El término designación se refiere a la identificación de una persona o entidad que está sujeta a sanciones financieras dirigidas en virtud de diferentes normas.Fuente: UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
MIPG
Definición: El Modelo Integrado de Planeación y Gestión (MIPG) es un marco de referencia para dirigir, planear, ejecutar, hacer seguimiento, evaluar y controlar la gestión Institucional, establecido por el Decreto 1499 de 2017.Fuente: Secretaria General 2022_Documento_Técnico_LA-FT.pdf
Unidad de Cumplimiento
Definición: equipo de apoyo para poder implementar y controlar el sistema de prevención de LA y FT. No solo abarca la gestión del riesgo LA y FT, sino también el cumplimiento normativo en general; esto quiere decir que el área también se encarga de detectar, gestionar y mitigar los riesgos de incumplimiento de las obligaciones regulatorias internas y externas (Compliance, 2020).Fuente: Secretaria General 2022_Documento_Técnico_LA-FT.pdf
UIAF
Definición:La Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF), de conformidad con la Ley 526 de 1999, la 1121 de 2006 y la 1762 de 2015, y los Decretos 857 de 2014, 1068 y 1070 de 2015, es una Unidad Administrativa Especial con personería jurídica, autonomía administrativa y patrimonio independiente, de carácter técnico, adscrita al Ministerio de Hacienda y Crédito Público. De conformidad con la Ley 1621 de 2013 es un organismo de inteligencia del Estado colombiano y hace parte de la Comunidad de Inteligencia. Fuente: UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva (FPADM)
Definición:Uso de recursos, tecnología o servicios para facilitar la fabricación o adquisición de armas de destrucción masiva. Fuente: GAFI – Recomendación 7 (fatf-gafi.org)
Debida diligencia ampliada o intensificada
Definición: La debida diligencia se aplica a aquellos clientes de alto riesgo correspondientes a ciudadanos nacionales o extranjeros que debido a su procedencia geográfica, el desarrollo de su actividad económica, perfil transaccional o las funciones que desempeñan pueden exponer en mayor grado a la entidad a riesgos reputacionales, legales, operativos y/o de contagio. Fuente: UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
Extinción de dominio
Definición: Es un mecanismo mediante el cual el Estado puede perseguir los bienes de origen o destinación ilícita, a través de una vía judicial que tiene como finalidad declarar la pérdida del derecho de propiedad de dichos recursos. Su importancia radica en que es un instrumento esencial para la ejecución de las estrategias contra el crimen organizado, ya que cumple un papel fundamental en la desarticulación de organizaciones y redes criminales, además de detener los efectos que genera el flujo de recursos ilícitos en la sociedad Fuente: UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
Contraparte externa
Definición: Personas jurídicas, Personas Expuestas Políticamente – PEP y los beneficiarios finales, con quienes la Entidad puede tener vínculos contractuales y son ajenos a la estructura interna de la Entidad.Fuente: Manual Debida Diligencia SDIS
Factores de riesgo
Definición: Son los agentes generadores del riesgo del LA/FT y se deben tener en cuenta como mínimo los siguientes: i) Clientes y usuarios, ii) Prestación de servicios a la ciudadanía, iii) Canales de distribución y iv) Jurisdicciones (Infolaft, 2022) Fuente: Secretaria General 2022_Documento_Técnico_LA-FT.pdf
ROS
Definición: El Reporte de Operación Sospechosa -ROS- es un informe que los sujetos obligados deben enviar a la UIAF cada vez que detectan o identifiquen una operación sospechosa. Fuente: UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
Reporte de Operación Sospechosa
Definición: Es el reporte de una transacción que, por su número, cantidad o características, no se ajusta a las prácticas normales de un negocio o sector, no puede ser razonablemente justificada y, por lo tanto, puede constituir un indicio de lavado de activos o financiación del terrorismo LA/FT/FP.Fuente: PCD-SG-005 Procedimiento Debida Diligencia SDIS
Señales de alerta
Definición: Situaciones o comportamientos inusuales que podrían indicar riesgo de LA/FT/FPADM. Fuente: UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
Revisarla, documentarla y reportarla si persisten indicios o inconsistencias.
Lavado de Activos (LA)
Definición: Proceso mediante el cual se busca dar apariencia de legalidad a bienes o recursos provenientes de actividades ilícitas.Fuente: UIAF – 'Conozca más sobre qué es el lavado de activos' (uiaf.gov.co)
Corrupción
Definición: Es el abuso de una posición de poder en la que se desvía el uso de recursos para el interés particular afectando el bienestar social. Fuente: Secretaria General 2022_Documento_Técnico_LA-FT.pdf
Potencial cliente
Definición: Es la persona natural o jurídica que se encuentra en la fase previa de tratativas preliminares con la entidad vigilada respecto de los productos o servicios ofrecidos por ésta y que aún no ha sido beneficiario (Skandia, 2022). Fuente: Secretaria General 2022_Documento_Técnico_LA-FT.pdf
Listas internacionales
Definición:Las listas internacionales son las emitidas por un organismo público del orden internacional como la lista del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas, la OFAC, la INTERPOL o por un organismo privado internacional. Fuente: MUIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co) anual Debida Diligencia SDIS
APNFD
Definición: Las Actividades y Profesiones No Financieras Designadas (APNFD), son aquellas que tradicionalmente tienen dentro de sus objetos la prestación de servicios profesionales para el manejo de bienes, recursos, fondos, y que brindan asistencia para la estructuración de negocios, o sectores que tienen una exposición al riesgo y que por su importancia y su aporte a la economía de los países, deben ser blindadas contra el riesgo de LA/FT/FPADM. Fuente: UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
Organización terrorista
Definición:La organización o grupo terrorista tienes sus fines en acciones calculadas y rápidas, lo cual contempla una campaña de desprestigio del Gobierno a escala internacional, crean condiciones para generar el terror masivo dentro del país, producen desplazamientos masivos para alcanzar dominio territorial y desarrollan acciones psicológicas que ocasionan cambios en la conducta de la población civil. Leroy Thompson7 denomina a esto “guerra harapienta”. Es la guerra de fin de milenio, guerra camino al caos de los países más pobres pero a la colombiana, es decir, de manera utilitaria, funcional y calculada. Fuente: UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
Delitos fuentes
Definición:De acuerdo con el Código Penal Colombiano existen 66 delitos tipificados como delitos fuente de lavado de activos. Los principales delitos fuente en Colombia son: Enriquecimiento ilícito, tráfico de drogas, los delitos contra la administración pública, secuestro extorsivo y el contrabando.Fuente: UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
Operación inusual
Definición: Es aquella cuya cuantía o características no guarden relación con la actividad económica ordinaria o normal de la persona que tenga la calidad de cliente externo o interno, o que, por su número, por las cantidades transadas o por sus características particulares, se salen de los criterios y parámetros de normalidad establecidos en el Sistema de Administración del Riesgo de LA/FT/FPADM. Fuente: UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
Terrorismo
Definición: Método para realizar acciones violentas repetitivas, utilizando individuos, grupos o actores clandestinos, por razones ideológicas, religiosas, o políticas (Gil, 2016) Fuente: Secretaria General 2022_Documento_Técnico_LA-FT.pdf
Perfil Transaccional
Definición: Patrón habitual de conducta financiera o contractual de una persona o entidad, usado para detectar desviaciones. Fuente:UIAF – Concepto general en gestión de riesgo (uiaf.gov.co)
SARLAFT-FP
SARLAFTFP
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SIstema de administración de riesgos LA/FT/fp
EQUIPO DE CUMPLIMIENTO Y DEBIDA DILIGENCIA
La Secretaría de Integración Social encargada de: "liderar y formular las políticas sociales del Distrito Capital para la integración social de las personas, las familias y las comunidades, con especial atención para aquellas que están en mayor situación de pobreza y vulnerabilidad; ejecutar las acciones que permitan la promoción, prevención, protección, rehabilitación y restablecimiento de sus derechos, mediante el ejercicio de la corresponsabilidad y la cogestión entre la familia, la sociedad y el Estado"; asume el rol de liderar la prevención de eventos relacionados con el Lavado de Activos, Financiación del Terrorismo y Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva LA/FT/FP que afecten el cumplimiento de su misionalidad, por lo anterior manifiesta desde la Alta dirección su compromiso de promover y liderar la implementación de metodologías que permitan ejercer y adoptar el Sistema de Administración de Riesgos de Lavado de Activos, Financiación del Terrorismo y Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva.
¿QUE ES SARLAFT-FP?
SARLAFT-FP: Es el Sistema de Administración de Riesgos de Lavado de Activos, Financiación del Terrorismo y Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva. Mecanismo que permite a las entidades prevenir la pérdida o daño que pueden sufrir por su propensión a ser utilizadas como instrumento para el lavado de activos y/o canalización de recursos hacia la realización de actividades terroristas, por sus clientes o usuarios.
esquema de gobernanza
EQUIPO DE CUMPLIMIENTO Y DDI
DEBIDA DILIGENCIA
PROCEDIMIENTOS
GLOSARIO
40 recomendaciones del GAFI
Comiso
Debida diligencia ampliada o intensificada
Actividad criminal
Delito
Contraparte
Acto terrorista
Delitos fuentes
Contraparte externa
Agentes económicos
Designación
Contraparte interna
APNFD
EM
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Autoridades competentes
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Ley 1121 de 2006
Nacional
Decreto 1122 de 2024
Nacional
Circular 092 de 2020
Distrital
PREGUNTAS FRECUENTES
¿Qué es una señal de alerta?
¿Qué es el SARLAFT?
¿Por qué es importante identificar al beneficiario final?
¿Por qué se debe aplicar un enfoque basado en riesgo?
¿Qué se debe hacer ante una operación inusual?
¿Qué es la debida diligencia?
ENLACES DE INTERES
CURSOS
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Medidas y herramientas para la prevención del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (LA/FT) en las entidades del Distrito Capital.
Es el sistema para prevenir, detectar y gestionar riesgos de lavado de activos, financiación del terrorismo y proliferación de armas.
Supervisores
Definición: Los supervisores se refieren a las autoridades competentes designadas responsables de asegurar el cumplimiento por parte de las instituciones que, para el caso de Colombia, pertenecen a los sectores financiero, Real y/o APNFD que tienen entre otras funciones la prevención y detección del lavado de activos y el financiamiento del terrorismo.Fuente: UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
Beneficiario final
Definición: Persona natural que posee o controla en última instancia a un cliente o en cuyo nombre se realiza una transacción. Fuente: DIAN – Registro Único de Beneficiarios Finales (RUB)
PEP
Definición: PEP significa “Persona Expuesta Políticamente”. Se trata de individuos que desempeñan o han desempeñado funciones públicas destacadas en un país, por ejemplo, Jefes de Estado o de un Gobierno, políticos de alta jerarquía, funcionarios gubernamentales, judiciales o militares de alta jerarquía, altos ejecutivos de empresas estatales o funcionarios importantes de partidos políticos. Fuente: UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
Riesgo del LA/FT- FPADM
Definición: Es la posibilidad de pérdida o daño económico o reputacional que puede sufrir una persona natural o jurídica, al ser utilizada para el lavado de activos, financiación del terrorismo o de la proliferación de armas de destrucción masiva (DIAN, s.f.) Fuente: Secretaria General 2022_Documento_Técnico_LA-FT.pdf
EM
Definición:La Evaluación Mutua (EM) consiste en una revisión de los sistemas y mecanismos que se han creado en cada país miembro para poder instituir sistemas de prevención de lavado de activos y financiamiento del terrorismo. Este proceso de evaluación se caracteriza por ser desarrollado entre pares, son los propios países del GAFILAT quienes aportan expertos evaluadores para llevar adelante la revisión de cada uno de sus miembros. En este proceso se examinan tanto el cumplimiento con las 40 recomendaciones, su aplicación efectiva como el riesgo de lavado de activos y financiamiento del terrorismo. Fuente: UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
Listas
Definición: Las listas son bases de datos nacionales o internacionales en los que se relaciona o se recoge información, reportes y antecedentes de personas naturales o jurídicas. Estas listas son utilizadas frecuentemente en el proceso de Debida Diligencia de LA/FT/FPADM. Fuente: UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
Oficial de Cumplimiento
Definición: El Oficial de Cumplimiento es aquella persona natural designada por el máximo órgano directivo de una empresa para liderar las medidas de prevención y detección de posibles operaciones de LA/FT/FPADM. Fuente: UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
Tramite para conocer quién controla o se beneficia realmente de la contraparte y evitar estructuras fachada.
Financiación del Terrorismo (FT)
Definición: Obtención o provisión de fondos para apoyar actividades o grupos terroristas, sin importar si los recursos tienen origen legal o ilegal.Fuente: UIAF – Sección FT (uiaf.gov.co)
Segmentación
Definición: Es el proceso por medio del cual se lleva a cabo la separación de elementos en grupos homogéneos al interior de ellos y heterogéneos entre ellos. La separación se fundamenta en el reconocimiento de diferencias significativas en sus características (variables de segmentación) (Cano, 2022).Fuente: Secretaria General 2022_Documento_Técnico_LA-FT.pdf
40 recomendaciones del GAFI
Definición: Las Recomendaciones del GAFI constituyen un esquema internacional de medidas completo y consistente que los países deben implementar adaptadas a sus circunstancias particulares para combatir el LA/FT/FPADM.Fuente: UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
Riesgo reputacional
Definición:Es la posibilidad de pérdida en que incurre una entidad por desprestigio, mala imagen, publicidad negativa, cierta o no, respecto de la institución y sus prácticas de negocios, que cause pérdida de clientes, disminución de ingresos o procesos judiciales (Superintendencia Financiera de Colombia, 2020). Fuente: Secretaria General 2022_Documento_Técnico_LA-FT.pdf
Debida diligencia
Definición:Proceso fundamental, para conocer las contrapartes internas y externas, mediante la verificación y análisis de los documentos previos como parte integral del proceso de contratación; con el fin de identificar, evaluar, prevenir, mitigar los riesgos y responder a impactos negativos reales y potenciales que puedan estar relacionados con el Lavado de Activos / LA, Financiación del Terrorismo / FT y Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva / FP Fuente: Manual Debida Diligencia SDIS
Actividad criminal
Definición: Se refiere a: (a) todos los actos criminales que constituirían un delito determinante del lavado de activos en el país; o (b) como mínimo, los delitos que constituirían un delito determinante como requiere la Recomendación 3. Fuente:Gafilat.org. Glosario de definiciones
Es un indicio o comportamiento atípico que puede sugerir riesgo y requiere análisis adicional.
Lista OAF
Definición: También denominada Lista Clinton es una decisión unilateral de un gobierno extranjero, razón por la cual la UIAF no es competente ni tiene jurisdicción para pronunciarse sobre los motivos y parámetros que esta Nación tiene para incluir o no a una persona natural o jurídica en el mencionado listado, y menos aún, para certificar si estas se encuentran o no relacionadas en la mencionada lista. Fuente: UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
SIREL
Definición: El Sistema de Reporte en Línea (SIREL), es un sistema de información en ambiente web, desarrollado por la UIAF como mecanismo principal para recibir los reportes de información en línea. En este, los reportantes obligados deben inscribirse y obtener un usuario y contraseña, para poder realizar los reportes a la UIAF. Al SIREL se ingresa por la página web de la UIAF . Fuente: UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
Riesgo de contagio
Definición: Es la posibilidad de pérdida que una entidad puede sufrir, directa o indirectamente, por una acción o experiencia de un vinculado. El vinculado es el relacionado o asociado e incluye personas naturales o jurídicas que tienen posibilidad de ejercer influencia sobre la entidad (Superintendencia Financiera de Colombia, 2008). Fuente: Secretaria General 2022_Documento_Técnico_LA-FT.pdf
Riesgo operativo
Definición: Es la posibilidad de incurrir en pérdidas por deficiencias, fallas o inadecuaciones, en el recurso humano, los procesos, la tecnología, la infraestructura o por la ocurrencia de acontecimientos externos. Esta definición incluye el riesgo legal y reputacional, asociados a tales factores (Superintendencia Financiera de Colombia, 2008). Fuente: Secretaria General 2022_Documento_Técnico_LA-FT.pdf
Contraparte
Definición: Es cualquier persona natural o jurídica con la que el Distrito Capital tiene o planifica establecer algún tipo de relación comercial. En esta categoría se ubican contrapartes como proveedores de bienes y servicios, empleados en cualquier modalidad de contratación y clientes Fuente: Secretaria General. Documento Técnico LA-FT.pdf
LRiesgo residual
Definición: El resultado de aplicar la efectividad de los controles al riesgo inherente (DAFP, 2020) Fuente: Secretaria General 2022_Documento_Técnico_LA-FT.pdf
Operación Sospechosa
Definición: Es aquella operación que por su número, cantidad o características no se enmarca dentro de las prácticas normales del negocio de una industria o de un sector determinado, además, por los usos y costumbres de la actividad que se trate esta no ha podido ser razonablemente justificada.Fuente: UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
Riesgo inherente
Definición: Nivel de riesgo propio de la actividad. El resultado de combinar la probabilidad con el impacto nos permite determinar el nivel del riesgo inherente, dentro de unas escalas de severidad (Departamento Administrativo de la Función Pública –DAFP– , 2020). Fuente: Secretaria General 2022_Documento_Técnico_LA-FT.pdf
Sujeto obligado
Definición: Son las personas naturales o jurídicas cobijadas por las obligaciones establecidas en las regulaciones ALA/CFT. El Sujeto obligado debe aplicar medidas como la 18 identificación y debida diligencia del cliente, el desarrollo de políticas internas ALA/CFT, y el registro y reporte de operaciones sospechosas a la UIAF. Fuente:UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
Acto terrorista
Definición: Acto que tiene como objetivo causar la muerte o lesiones físicas y/o psíquicas contra cualquier persona, o cuando el propósito, por su naturaleza o contexto, es intimidar a una población u obligar a un Gobierno o a una organización internacional a realizar un acto o a abstenerse de hacerlo. Fuente: Diccionario Panhispánico del español jurídico
Grupo EGMONT
Definición: El Grupo Egmont es una instancia internacionalmente reconocida que reúne a más de 164 Unidades de Inteligencia Financiera (UIF) de diferentes jurisdicciones del mundo, cuyo objetivo es fomentar la cooperación y el intercambio de información entre ellas (a través de la Red Segura de Egmont- ESW) para luchar de manera coordinada contra el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo. Fuente: UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
Tipología
Definición:El Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) define las tipologías como: “Clasificación y descripción de las técnicas utilizadas por las organizaciones criminales para dar apariencia de legalidad a los fondos de procedencia lícita o ilícita, y transferirlos de un lugar a otro o entre personas para financiar sus actividades criminales. Cuando una serie de esquemas de LA o financiamiento del terrorismo (FT) parecen estar construidos de manera similar, o usan los mismos métodos, pueden ser clasificados como una tipología”. Fuente: UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
Listas restrictivas
Definición: son aquellas listas frente a las cuales la empresa se abstendrá o buscará terminar relaciones jurídicas o de cualquier otro tipo con las personas naturales o jurídicas que en ellas figuren. Tienen esta característica las listas de las Naciones Unidas, las listas OFAC y las otras listas que por su naturaleza generen un alto riesgo que no pueda mitigarse con la adopción de controles. (UNODC, 2021) Fuente: Secretaria General 2022_Documento_Técnico_LA-FT.pdf
Know Your Customer (KYC)
Definición: Conozca su cliente, es un proceso fundamental para las empresas que consiste en identificar, verificar y entender la identidad de sus clientes. Este procedimiento es crucial para cumplir con las regulaciones, prevenir delitos como el lavado de dinero y el fraude, y adaptar la oferta de productos o servicios a sus necesidades reales. Fuente: Manual Debida Diligencia SDIS
ENR
Definición: La Evaluación Nacional del Riesgo (ENR) de lavado de activos y financiación del terrorismo se desarrolla de acuerdo con la Recomendación No. 1 del GAFI que encomienda a los países la tarea de identificar, evaluar y entender sus riesgos de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (LAFT) con el fin de tomar medidas y aplicar recursos encaminados a asegurar que se mitiguen eficazmente dichos riesgos a través de un enfoque basado en riesgos. Fuente: UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico (OCDE)
Definición: Organización internacional que trabaja para crear mejores políticas para una vida mejor. Nos basamos en más de 60 años de experiencia y conocimientos para diseñar políticas que fomenten la prosperidad y las oportunidades, basadas en la igualdad y el bienestar. Fuente: Manual Debida Diligencia SDIS.
Porque permite asignar controles proporcionales al nivel de riesgo y fortalecer la prevención.
Listas vinculantes
Definición: son aquellas listas de personas y entidades asociadas con organizaciones terroristas que son vinculantes para Colombia bajo la legislación y conforme al derecho internacional, de acuerdo con el artículo 20 de la Ley 1121 de 200616. Entre estas listas se encuentran las resoluciones del Consejo de seguridad de las Naciones Unidas.Fuente: Secretaria General 2022_Documento_Técnico_LA-FT.pdf
Agentes económicos
Definición: Son las personas que realizan operaciones económicas dentro de un sistema. Fuente: Secretaria General 2022_Documento_Técnico_LA-FT.pdf
Embargo
Definición: Prohibir la transferencia, conversión, disposición o movimiento de bienes sobre la base de una acción iniciada por una autoridad competente o un tribunal bajo un mecanismo de congelamiento. No obstante, a diferencia de la acción de congelamiento, el decomiso se efectúa mediante un mecanismo que permite a la autoridad competente o tribunal tomar el control de los bienes especificados. Los bienes embargados siguen siendo propiedad de la(s) persona(s) natural(es) o persona(s) jurídica(s) que tiene(n) una participación en los bienes especificados en el momento del embargo, aunque con frecuencia la autoridad competente o tribunal tomará la posesión, administración o manejo de los bienes decomisados.Fuente: UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
GAFI
Definición: Es un ente intergubernamental que tiene como mandato fijar estándares y promover la implementación efectiva de medidas legales, regulatorias y operativas para combatir el lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y el financiamiento de la proliferación y otras amenazas a la integridad del sistema financiero internacional. En 1990 el GAFI publico 40 recomendaciones encaminadas a combatir los usos indebidos de los sistemas financieros por parte de organizaciones criminales que lavaban el dinero producto del tráfico ilícito de drogas.Fuente: UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
GAFILAT
Definición: El Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica (GAFILAT) es una organización intergubernamental de base regional que agrupa a países de América del Sur, Centroamérica y el Caribe. El GAFILAT fue creado para prevenir y combatir el lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y el financiamiento de la proliferación de armas de destrucción masiva, a través del compromiso de mejora continua de las políticas nacionales contra estos flagelos y la profundización en los distintos mecanismos de cooperación entre los países miembrosFuente: UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
Es el proceso de conocer a la contraparte, verificar su información y evaluar su nivel de riesgo.
Matriz de Riesgo
Definición:Herramienta que permite identificar, evaluar y priorizar los riesgos LA/FT/FPADM según factores de cliente, producto, canal y jurisdicción.Fuente: UIAF – Estrategia Nacional de Riesgos (uiaf.gov.co)
Autoridades competentes
Definición: Autoridades competentes se refiere a todas las autoridades2 públicas que tienen designadas responsabilidades relativas al combate contra el lavado de activos y/o el financiamiento del terrorismo. Fuente: Gafilat.org. Glosario de definiciones
Contraparte interna
Definición: Servidores públicos, contratistas y Personas Expuestas Políticamente – PEP.Fuente: Manual Debida Diligencia SDIS
Delito
Definición: Culpa, quebrantamiento de la ley (Real Academia Española, 2022). Fuente: Secretaria General 2022_Documento_Técnico_LA-FT.pdf
MECI
Definición: El Modelo Estándar de Control Interno es un sistema que se establece para las entidades del Estado y proporciona una estructura para el control a la estrategia, la gestión y la evaluación en las entidades, cuyo propósito es orientarlas hacia el cumplimiento de sus objetivos institucionales y la contribución de estos a los fines esenciales del Estado17 (DAFP, 2014).Fuente: Secretaria General 2022_Documento_Técnico_LA-FT.pdf
SARLAFT
Definición:El Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y Financiación al Terrorismo –SARLAFT–, es el mecanismo que permite a las entidades “(…) prevenir la pérdida o daño que pueden sufrir por su propensión a ser utilizadas (…) como instrumento para el lavado de activos y/o canalización de recursos hacia la realización de actividades terroristas, por sus clientes o usuarios (…)” (SFC 2018). La administración del riesgo LAFT es diferente, toda vez que en este, el objetivo es prevenirlo, detectarlo y reportarlo en términos de oportunidad y eficacia. Fuente: UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
Comiso
Definición: El comiso es la figura jurídica por cuyo medio los bienes del penalmente responsable que provienen o son producto directo o indirecto del delito o han sido utilizados o destinados a ser como medio o instrumentos para la ejecución del mismo, pasan a poder de la Fiscalía General de la Nación, previo agotamiento del procedimiento previsto en la Ley, sin perjuicio de los derechos que tengan sobre ellos los sujetos pasivos o los terceros de buena fe . Fuente: UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
Designación
Definición:El término designación se refiere a la identificación de una persona o entidad que está sujeta a sanciones financieras dirigidas en virtud de diferentes normas.Fuente: UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
MIPG
Definición: El Modelo Integrado de Planeación y Gestión (MIPG) es un marco de referencia para dirigir, planear, ejecutar, hacer seguimiento, evaluar y controlar la gestión Institucional, establecido por el Decreto 1499 de 2017.Fuente: Secretaria General 2022_Documento_Técnico_LA-FT.pdf
Unidad de Cumplimiento
Definición: equipo de apoyo para poder implementar y controlar el sistema de prevención de LA y FT. No solo abarca la gestión del riesgo LA y FT, sino también el cumplimiento normativo en general; esto quiere decir que el área también se encarga de detectar, gestionar y mitigar los riesgos de incumplimiento de las obligaciones regulatorias internas y externas (Compliance, 2020).Fuente: Secretaria General 2022_Documento_Técnico_LA-FT.pdf
UIAF
Definición:La Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF), de conformidad con la Ley 526 de 1999, la 1121 de 2006 y la 1762 de 2015, y los Decretos 857 de 2014, 1068 y 1070 de 2015, es una Unidad Administrativa Especial con personería jurídica, autonomía administrativa y patrimonio independiente, de carácter técnico, adscrita al Ministerio de Hacienda y Crédito Público. De conformidad con la Ley 1621 de 2013 es un organismo de inteligencia del Estado colombiano y hace parte de la Comunidad de Inteligencia. Fuente: UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva (FPADM)
Definición:Uso de recursos, tecnología o servicios para facilitar la fabricación o adquisición de armas de destrucción masiva. Fuente: GAFI – Recomendación 7 (fatf-gafi.org)
Debida diligencia ampliada o intensificada
Definición: La debida diligencia se aplica a aquellos clientes de alto riesgo correspondientes a ciudadanos nacionales o extranjeros que debido a su procedencia geográfica, el desarrollo de su actividad económica, perfil transaccional o las funciones que desempeñan pueden exponer en mayor grado a la entidad a riesgos reputacionales, legales, operativos y/o de contagio. Fuente: UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
Extinción de dominio
Definición: Es un mecanismo mediante el cual el Estado puede perseguir los bienes de origen o destinación ilícita, a través de una vía judicial que tiene como finalidad declarar la pérdida del derecho de propiedad de dichos recursos. Su importancia radica en que es un instrumento esencial para la ejecución de las estrategias contra el crimen organizado, ya que cumple un papel fundamental en la desarticulación de organizaciones y redes criminales, además de detener los efectos que genera el flujo de recursos ilícitos en la sociedad Fuente: UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
Contraparte externa
Definición: Personas jurídicas, Personas Expuestas Políticamente – PEP y los beneficiarios finales, con quienes la Entidad puede tener vínculos contractuales y son ajenos a la estructura interna de la Entidad.Fuente: Manual Debida Diligencia SDIS
Factores de riesgo
Definición: Son los agentes generadores del riesgo del LA/FT y se deben tener en cuenta como mínimo los siguientes: i) Clientes y usuarios, ii) Prestación de servicios a la ciudadanía, iii) Canales de distribución y iv) Jurisdicciones (Infolaft, 2022) Fuente: Secretaria General 2022_Documento_Técnico_LA-FT.pdf
ROS
Definición: El Reporte de Operación Sospechosa -ROS- es un informe que los sujetos obligados deben enviar a la UIAF cada vez que detectan o identifiquen una operación sospechosa. Fuente: UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
Reporte de Operación Sospechosa
Definición: Es el reporte de una transacción que, por su número, cantidad o características, no se ajusta a las prácticas normales de un negocio o sector, no puede ser razonablemente justificada y, por lo tanto, puede constituir un indicio de lavado de activos o financiación del terrorismo LA/FT/FP.Fuente: PCD-SG-005 Procedimiento Debida Diligencia SDIS
Señales de alerta
Definición: Situaciones o comportamientos inusuales que podrían indicar riesgo de LA/FT/FPADM. Fuente: UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
Revisarla, documentarla y reportarla si persisten indicios o inconsistencias.
Lavado de Activos (LA)
Definición: Proceso mediante el cual se busca dar apariencia de legalidad a bienes o recursos provenientes de actividades ilícitas.Fuente: UIAF – 'Conozca más sobre qué es el lavado de activos' (uiaf.gov.co)
Corrupción
Definición: Es el abuso de una posición de poder en la que se desvía el uso de recursos para el interés particular afectando el bienestar social. Fuente: Secretaria General 2022_Documento_Técnico_LA-FT.pdf
Potencial cliente
Definición: Es la persona natural o jurídica que se encuentra en la fase previa de tratativas preliminares con la entidad vigilada respecto de los productos o servicios ofrecidos por ésta y que aún no ha sido beneficiario (Skandia, 2022). Fuente: Secretaria General 2022_Documento_Técnico_LA-FT.pdf
Listas internacionales
Definición:Las listas internacionales son las emitidas por un organismo público del orden internacional como la lista del Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas, la OFAC, la INTERPOL o por un organismo privado internacional. Fuente: MUIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co) anual Debida Diligencia SDIS
APNFD
Definición: Las Actividades y Profesiones No Financieras Designadas (APNFD), son aquellas que tradicionalmente tienen dentro de sus objetos la prestación de servicios profesionales para el manejo de bienes, recursos, fondos, y que brindan asistencia para la estructuración de negocios, o sectores que tienen una exposición al riesgo y que por su importancia y su aporte a la economía de los países, deben ser blindadas contra el riesgo de LA/FT/FPADM. Fuente: UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
Organización terrorista
Definición:La organización o grupo terrorista tienes sus fines en acciones calculadas y rápidas, lo cual contempla una campaña de desprestigio del Gobierno a escala internacional, crean condiciones para generar el terror masivo dentro del país, producen desplazamientos masivos para alcanzar dominio territorial y desarrollan acciones psicológicas que ocasionan cambios en la conducta de la población civil. Leroy Thompson7 denomina a esto “guerra harapienta”. Es la guerra de fin de milenio, guerra camino al caos de los países más pobres pero a la colombiana, es decir, de manera utilitaria, funcional y calculada. Fuente: UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
Delitos fuentes
Definición:De acuerdo con el Código Penal Colombiano existen 66 delitos tipificados como delitos fuente de lavado de activos. Los principales delitos fuente en Colombia son: Enriquecimiento ilícito, tráfico de drogas, los delitos contra la administración pública, secuestro extorsivo y el contrabando.Fuente: UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
Operación inusual
Definición: Es aquella cuya cuantía o características no guarden relación con la actividad económica ordinaria o normal de la persona que tenga la calidad de cliente externo o interno, o que, por su número, por las cantidades transadas o por sus características particulares, se salen de los criterios y parámetros de normalidad establecidos en el Sistema de Administración del Riesgo de LA/FT/FPADM. Fuente: UIAF – Documento de Preguntas Frecuentes (uiaf.gov.co)
Terrorismo
Definición: Método para realizar acciones violentas repetitivas, utilizando individuos, grupos o actores clandestinos, por razones ideológicas, religiosas, o políticas (Gil, 2016) Fuente: Secretaria General 2022_Documento_Técnico_LA-FT.pdf
Perfil Transaccional
Definición: Patrón habitual de conducta financiera o contractual de una persona o entidad, usado para detectar desviaciones. Fuente:UIAF – Concepto general en gestión de riesgo (uiaf.gov.co)