Nombre: “Perfumes Arabes S.A.” Giro: Comercialización y producción de perfumes de alta gama.

Nombre : Liliana Abigahil Gutierrez Alanis Materia :Presupuesto Matrícula 5584 Actividad grupal 2 Unidad:2 Tema: Aportación- Presupuesto

Nombre: “Perfumes Arabes S.A.” Giro: Comercialización y producción de perfumes de alta gama.

1. Departamento de ventas

Los datos que afectan el presupuesto de ventas incluyen:

• Pronóstico de ventas: estimación de unidades a vender por mes y por producto.
• Precio de venta promedio: afectará los ingresos proyectados.
• Políticas de descuentos y promociones: impactan directamente en los ingresos netos.
• Ciclo de ventas: tiempos de entrega y estacionalidad de los productos.

Supuesto 1: Se espera un incremento del 15% en la demanda durante la temporada navideña. Supuesto 2: Se aplicará un descuento promedio del 10% en ventas mayores a $5,000. supuesto3: Mayor venta de perfumes florales en primavera supuesto4:Cobro a clientes a 30 días promedio

2. Departamento de Producción

Los datos que afectan el presupuesto de producción incluyen:

• Capacidad instalada: limita la cantidad de productos que se pueden fabricar.
• Costos de materia prima: aumentos o disminuciones afectan directamente el costo de producción.
• Mano de obra directa: número de empleados y salario.
• Tiempo de producción por unidad: eficiencia en la fabricación.

Supuesto 1: Se adquirirá una máquina que aumentará la capacidad de producción en un 20%. Supuesto 2: El precio del alcohol y aceites esenciales (materias primas) subirá un 8% debido a inflación. supuesto 3:Contratación de 2 nuevos operarios para cumplir con demanda supuesto 4:Reducción de 10% en tiempo por optimización de procesos

3. Departamento de Compras

Los datos que afectan el presupuesto de compras incluyen:

• Proveedores y precios de insumos: cambios en los costos impactan el presupuesto.
• Política de inventarios: niveles de stock mínimo y máximo.

• Tiempo de entrega de proveedores: afecta planificación de producción.

• Condiciones de pago: afectan el flujo de efectivo y la disponibilidad de recursos.

Supuesto 1: Se negociará con un proveedor un pago a 60 días, mejorando el flujo de efectivo.Supuesto 2: Se mantendrá un inventario de seguridad equivalente a 1 mes de producción. Supuesto 3:Aumento del 5% en frascos y empaques por inflación Supuesto 4: Proveedor principal entrega en 15 días promedio

¡GRACIAS!