cap14_Visualiser un plan de trésorerie

Visualiser un plan de trésorerie pour mieux le comprendre

Cette formation est sonorisée : active le son et utilise des écouteurs !

Des colonnes qui représentent les mois... Et les lignes et les flèches, ça veut dire quoi ?

Encore un tableau ? Et cette fois c’est par mois ?! Voyons ce que ça signifie…

Chronologie mensuelle

Janvier

Décembre

💰

Donc je peux anticiper les mois difficiles ? Comme août où il ne se passe rien ?

💸

LES ENTRÉES

Ce que vous encaissez réellement (pas juste les factures)

💶 Ventes TTC

Une seule fois, au démarrage

💳 Apport personnel

À intégrer seulement si elle est versée

🏛 Subvention

🏦 Prêt bancaire

Encaissement initial massif

Famille, prêt d'honneur... uniquement s'ils ont déjà actés

🤝 Autres apports

Total entrées

LES SORTIES

🏠

Charge fixe, revient chaque mois

Loyer

Loyer

À surveiller chaque mois

Variables, attention au décalage fournisseurs

Achats matières premières

🍕

Achats matières premières

Salaires / rémunération

👨‍🍳

Ne pas oublier les charges sociales (25 à 45 % du brut)

Salaires / rémunération

Abonnements / électricité

🔌

Récurrents, souvent sous-estimés

Abonnements / électricité

Démarre après différé, pèse sur chaque mois

Mensualité de prêt

💳

Mensualité de prêt

À surveiller chaque mois

Sortie réelle, même si ce n'est pas une charge

💼

TVA à reverser

TVA à reverser

À surveiller chaque mois

Ex. : campagne pub. Peut déséquilibrer un mois si mal calée

📣

Dépense ponctuelle

Dépense ponctuelle

etc...

Différence entre entrées et sorties. Si négative = vigilance.

TRÉSORERIE NETTE ET CUMULÉE

Cumul mois par mois. Permet de voir si on reste positif ou si on frôle le découvert.

Extrait de courbe de trésorerie :

• Descente en août proche de 0
• Remontée en septembre

Je vais repousser une facture de juillet à septembre !

Le tableau ne doit pas être parfait. Il doit être réaliste et utilisé !

Les bons réflexes à adopter :

Les erreurs à éviter :

Tenir compte des délais d'encaissement Garder une marge de sécurité Identifier les mois à fort risque

Intégrer une subvention encore non versée Oublier les charges sociales Sous-estimer les achats variables

Un mois creux, ce n’est pas grave… si je l’ai prévu !

LA COMPLÉMENTARITÉ DES TABLEAUX

Compte de résultat : je mesure ma rentabilité

Plan de financement : je lance mon projet

Plan de trésorerie : je pilote au quotidien

Maintenant, je comprends comment piloter mon activité et je suis prêt à utiliser tous mes tableaux !

Activité terminée