¿De dónde vienen las rEntas de los hogares?
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Índice
01
¿Qué entendemos por rentas de los hogares?
02
Fuentes de renta
03
¿Qué es la renta disponible de los hogares?
04
¿Sigo leyendo?
¿Qué son?
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Las rentas son todos los ingresos percibidos por los hogares
¿De dónde vienen esos ingresos de los hogares? En sentido muy general, cuando hablamos de los ingresos (o rentas) de los hogares nos referimos a todos los ingresos percibidos independientemente de su fuente de obtención. Estamos hablando no solo de las rentas que provienen del trabajo, sino también de los intereses recibidos de inversiones o del cobro del alquiler de una vivienda.
Las personas durante su vida realizan gastos muy diferentes en cuanto al tipo y cuantía. Pueden ser gastos en bienes de consumo (alimentación o ropa), ocio, coches, educación, salud o compra de vivienda, entre otros.
Para hacer frente a estos gastos, se dispone de un conjunto de ingresos que permiten:
- abordar tanto los gastos cotidianos como gastos de medio plazo;
- y, en la medida de lo posible, permiten generar un ahorro y facilitan el acceso a otras fuentes de financiación como los créditos.
Fuentes de renta
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Generación de las rentas de los hogares. Flujo circular de la renta
Los hogares pagan por bienes y servicios a las empresas
Flujo circular de la renta. Representa las relaciones circulares entre empresas, hogares y sector público: los ingresos de unos agentes económicos son gastos para otros agentes.
• Los bienes y servicios que necesitamos son producidos por empresas. Y las personas, para poder comprarlos, necesitan tener ingresos.
• Los ingresos de los hogares se generan trabajando en empresas o en el sector público, cobrando un alquiler a empresas (u otras personas) por los bienes que puedan tener los hogares en propiedad (tierras, viviendas o locales) y los hogares que tienen ahorros podrían obtener un rendimiento a través de inversiones.
• El sector público interviene pagando salarios, otorgando prestaciones por desempleo, pensiones o subvenciones a las empresas y cobrando impuestos.
Hogares reciben bienes y servicios
Los hogares reciben rentas del sector público (salarios, intereses, prestaciones sociales o desempleo)
Las empresas reciben rentas del sector público (subvenciones)
Las empresas pagan impuestos
Los hogares pagan impuestos
Hogares
Sector público
Empresas
Las empresas producen con trabajo, propiedades y ahorros de los hogares
Los hogares reciben salarios, alquiler de sus propiedades y rentas del ahorro.
Fuentes de renta
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Generación de las rentas de los hogares
Origen de las rentas o ingresos que reciben los hogares (flechas rojas del esquema) • Rentas derivadas del trabajo, que pueden ser:
- por cuenta ajena (llamadas también sueldos y salarios o rentas laborales). Se refieren tanto a las rentas percibidas por personas que trabajan en el sector público como privado;
- por cuenta propia. Las personas que perciben estas rentas también se llaman trabajadores no asalariados o autónomos.
• Ingresos derivados del alquiler de propiedades como viviendas, locales o tierras.
• Rentas del capital: son rentas derivadas de inversiones como intereses de depósitos, intereses de fondos de inversión o dividendos de acciones.
• Prestaciones sociales recibidas del sector público como pensiones, prestaciones por desempleo o el Ingreso Mínimo Vital.
Los hogares pagan por bienes y servicios a las empresas
Hogares reciben bienes y servicios
Los hogares reciben rentas del sector público (salarios, intereses, prestaciones sociales o desempleo)
Las empresas reciben rentas del sector público (subvenciones)
Las empresas pagan impuestos.
Los hogares pagan impuestos
Hogares
Sector público
Empresas
Las empresas producen con trabajo, propiedades y ahorros de los hogares
Los hogares reciben salarios, alquiler de sus propiedades y rentas del ahorro.
Fuentes de renta
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Predominio de las rentas del trabajo
No todos los componentes de la renta de los hogares tienen la misma importancia.
No todos los hogares tienen la misma estructura de ingresos.
Parece razonable que la distribución de la renta sea diferente entre unos hogares y otros dependiendo de la edad, y la situación laboral de sus miembros (si trabajan o están en el paro) así como de su nivel de renta. Veamos algunas situaciones.
- En los hogares con miembros de más edad (+de 65 años) es lógico que predominen las pensiones, mientras que, en el resto de los hogares la principal fuente de ingresos dependerá de si están trabajando o en el paro.
- En colectivos con rentas más bajas, el peso de las prestaciones sociales (como las de desempleo) será más elevado que para la media de los hogares.
- Asimismo, en los hogares con rentas más altas es previsible que tengan más importancia las rentas derivadas del capital que en otros grupos de rentas más bajas.
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Fuente: Instituto Nacional de Estadística (INE), Seguridad Social e Intervención General de la Administración Estatal (IGAE)
Renta disponible
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La renta disponible es la parte de la renta que queda después de pagar impuestos y cotizaciones y que puedes gastar o ahorrar
Los hogares no disponen de la totalidad de sus rentas para satisfacer sus gastos. Para saber la renta que los hogares tienen disponible para comprar bienes y servicios, pagar las cuotas de los préstamos o ahorrar, hay que restar de la renta total bruta las obligaciones de pago a las que hay que hacer frente como son los impuestos o cotizaciones a la seguridad social. Para obtener la renta disponible, se parte de todos los ingresos percibidos y se descuentan los impuestos y cotizaciones que pagan las familias.
La renta disponible es la renta que los hogares tienen a su disposición para consumir, pagar deudas o ahorrar.
Renta disponible de los hogares = Renta total (renta bruta) - Impuestos sobre la renta de personas físicas (IRPF) y cotizaciones a la seguridad social
Renta disponible
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Recuerda que gran parte de las rentas de los hogares (rentas del trabajo, rendimientos de las inversiones o pensiones contributivas) tributan por el IRPF.
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Qué vas a encontrar
El contenido del resto de las entradas sobre salarios y empleo está pensado para el público general interesado en estos temas.
Hablaremos de cómo se generan los principales ingresos de los hogares, las rentas laborales, y de las rúbricas principales de una nómina. El módulo se centra en las rentas derivadas del trabajo asalariado y políticas de empleo. No obstante, dada la importancia de las pensiones en el total de las rentas de los hogares (casi un 20% del total en 2023), en el recuadro 1 se proporciona información sobre las pensiones de jubilación. Explicaremos algunos de los elementos que afectan a los salarios, a la generación de empleo y al nivel de paro. Haremos referencia a las principales políticas relacionadas con el mercado laboral (tanto de salarios como de empleo) y a las prestaciones por desempleo. Además, hay que tener en cuenta que las cuestiones relativas a rentas, empleo y salarios son muy relevantes para entender y valorar la situación económica que nos rodea o los debates en torno al mercado laboral o la definición de determinadas políticas económicas.
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Vínculos
- “Cuentas no financieras trimestrales de los sectores institucionales (hogares y otros sectores)”. Instituto Nacional de Estadística (INE).https://www.ine.es/dyngs/INEbase/operacion.htm?c=Estadistica_C&cid=1254736165305&menu=ultiDatos&idp=1254735576581
- “Prestaciones y pensiones de los trabajadores”. Ministerio de inclusión, seguridad social y migraciones.https://www.seg-social.es/wps/portal/wss/internet/Trabajadores/PrestacionesPensionesTrabajadores
- Encuesta Financiera de las Familias (EFF). Banco de Españahttps://app.bde.es/efs_www/home?lang=ES
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Recuadro 1 – Pensiones de jubilación (1/4)
Las pensiones de jubilación son prestaciones económicas que reciben las personas cuando dejan de trabajar por haber alcanzado la edad de jubilación. Estas pensiones tienen como objetivo proporcionar un ingreso regular a este colectivo, asegurando así su bienestar económico durante la etapa de retiro. En este recuadro nos centraremos en las pensiones de jubilación que otorga el sistema público.Las pensiones de jubilación constituyen una fuente importante de renta de los hogares (casi un 20% del total de rentas en 2023) y su regulación termina afectando a las relaciones laborales y a las políticas de empleo. Las condiciones de jubilación (edad, cuantía de las pensiones, posibilidad de anticipar o retrasar la jubilación) afectan a la decisión de dejar de trabajar y, por tanto, al número de trabajadores en disposición de buscar empleo. También la cuantía de la pensión es una variable relevante a la hora de optar por permanecer o abandonar el mercado laboral.
En el contexto del sistema de Seguridad Social español, las pensiones de jubilación pueden clasificarse en:
1. Pensiones de jubilación contributivas: son prestaciones económicas supeditadas a una previa relación jurídica con la Seguridad Social, es decir, requieren acreditar un período mínimo de cotización, entre otros requisitos. 2. Pensiones de jubilación no contributivas: son prestaciones económicas reconocidas a ciudadanos en situación de necesidad que carecen de recursos para su subsistencia, aunque no hayan cotizado el tiempo suficiente.
Recuadro 1 – Pensiones de jubilación (2/4)
Los requisitos para percibir las pensiones contributivas de jubilación se definen en términos de la edad, periodo cotizado o situación laboral del futuro pensionista. Además, la pensión debe ser solicitada formalmente a través de los canales establecidos por la Seguridad Social.
Los requisitos cambian en el tiempo; es conveniente consultar la legislación vigente en cada momento. Por ejemplo, la edad legal de jubilación no es siempre la misma.
Edad legal de jubilación según los años cotizados
Recuadro 1 – Pensiones de jubilación (3/4)
La cuantía de las pensiones de jubilación contributivas se determina en función de:
- las cotizaciones realizadas a la Seguridad Social (tanto pagadas por el trabajador como el empresario, si se trata de trabajadores por cuenta ajena) durante la vida laboral del personal trabajador;
- y del número de años cotizados.
Las pensiones se actualizan anualmente según el índice de precios al consumo IPC. De esta forma, se garantiza el poder de compra de las pensiones. No obstante, existen unos límites a la cuantía de las pensiones (hay una pensión mínima y otra máxima).
Pensión media de jubilación. Datos 2025
Fuente: Ministerio de inclusión, seguridad social y migraciones. La revista de la Seguridad Social (13 de diciembre de 2024). https://revista.seg-social.es/-/revalorizacion-pensiones-2025
Recuadro 1 – Pensiones de jubilación (4/4)
Otras modalidades de pensiones de jubilación
Además de la jubilación ordinaria, hay otras modalidades que conviene tener presente en el periodo cercano a la jubilación y que están sujetas a una regulación específica. Estamos hablando de:
- jubilación anticipada: tiene lugar antes de la edad legal de jubilación;
- jubilación demorada: se produce después de la edad legal de jubilación;
- jubilación parcial o la jubilación activa: permiten compatibilizar la pensión con una actividad laboral.
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Pensiones de jubilación contributivas. Requisitos en mayo 2025. ⦁ Período de cotización. Es necesario haber cotizado un mínimo de 15 años a la Seguridad Social y al menos 2 años deben estar comprendidos dentro de los 15 años inmediatamente anteriores al momento de la jubilación. ⦁ Edad. Está aumentando gradualmente hasta alcanzar los 67 años en 2027. Es posible jubilarse a los 65 años si se han cotizado un número determinado de años. ⦁ Situación laboral. La persona debe encontrarse en una de las siguientes situaciones:
a. Estar en alta en la Seguridad Social.
b. Haber cesado en el trabajo y estar inscrito como demandante de empleo.
En los siguientes enlaces encontrarás información general sobre las prestaciones de jubilación contributivas: solicitud y requisitos
https://www.seg-social.es/wps/portal/wss/internet/InformacionUtil/44539/45370
https://www.seg-social.es/wps/portal/wss/internet/Trabajadores/PrestacionesPensionesTrabajadores/10963/28393/28396/28472
Actualización de las pensiones
A principios de cada año, el gobierno establece el aumento de las pensiones para ese año (lo que se conoce como revalorización de las pensiones). Este aumento se calcula teniendo en cuenta la inflación del año anterior según establece la Ley 21/2021.
https://www.boe.es/boe/dias/2021/12/29/pdfs/BOE-A-2021-21652.pdf
¿Qué nos dicen estas cifras?
De cada 1.000€ de renta percibida por el total de hogares de la economía española:
⦁ 490€ provienen del trabajo por cuenta ajena (son sueldos y salarios);
⦁ 110€ corresponden a rentas del trabajo por cuenta ajena (autónomos);
⦁ 90€ se originan por el alquiler de viviendas y otros bienes en propiedad;
⦁ 180€ son pensiones;
⦁ 50€ provienen de prestaciones sociales, principalmente de la retribuciones por desempleo;
⦁ 80€ son rentas de capital (intereses y dividendos).
Notas explicativas del gráfico. Sueldos y salarios son en términos brutos (antes de descontar el pago de los impuestos IRPF y las cotizaciones a la seguridad social que paga el trabajador); los ingresos por alquileres incluyen los ingresos derivados del alquiler de vivienda, locales o tierras en propiedad; las pensiones incluyen las de jubilación, las de orfandad y viudedad y las pensiones por invalidez permanente; las prestaciones sociales incluyen las de desempleo, las retribuciones durante las bajas laborales temporales y otras ayudas como el Ingreso Mínimo Vital (IMV).
En los siguientes enlaces puedes encontrar un análisis de la renta total del hogar por educación, edad y nivel de renta.
- https://www.bde.es/f/webbe/SES/Secciones/Publicaciones/PublicacionesSeriadas/DocumentosOcasionales/24/Fich/do2413.pdf
- https://app.bde.es/efs_www/assets/pdfs/20240513_EFF2022_AG.pdf
Las flechas del esquema representan la dirección de las relaciones entre los distintos agentes de la economía: hogares, empresas y sector público.
- Las flechas rojas son flujos que reciben los hogares, tanto de bienes y servicios como de rentas.
- Las flechas azules son flujos que van hacia empresas desde hogares y sector público.
- Las flechas grises son flujos hacia el sector público desde empresa y hogares.
El impuesto sobre las rentas de personas físicas (IRPF)
El IRPF es un impuesto que grava los ingresos percibidos por las personas físicas. Se calcula en función de los ingresos del contribuyente y de las circunstancias personales y familiares (personas a su cargo, discapacidad de los miembros del hogar o situación laboral de los mismos). También depende de la comunidad autónoma en la que reside el contribuyente.
Las autoridades fiscales definen los tipos aplicados en cada tramo de ingresos.
Las rentas que tributan por el IRPF son:
• rentas laborales (sueldos y salarios);
• prestaciones por desempleo y pensiones contributivas;
• rentas de capital;
• rendimientos de actividades económicas como rentas de autónomos o alquileres percibidos.
En los siguientes enlaces puedes encontrar un análisis de la renta total del hogar por educación, edad y nivel de renta.
- https://www.bde.es/f/webbe/SES/Secciones/Publicaciones/PublicacionesSeriadas/DocumentosOcasionales/24/Fich/do2413.pdf
- https://app.bde.es/efs_www/assets/pdfs/20240513_EFF2022_AG.pdf
En el esquema (para simplificar) solo se consideran algunas de las operaciones del sector público:
- rentas pagadas a los hogares (como salarios públicos, pensiones o prestaciones por desempleo);
- ayudas a las empresas, como subvenciones;
- y los impuestos recibidos de hogares y empresas.
En el esquema se excluye, por ejemplo, la compra por parte del sector público de bienes producidos por empresas.
Las flechas del esquema representan la dirección de las relaciones entre los distintos agentes de la economía: hogares, empresas y sector público.
- Las flechas rojas son flujos que reciben los hogares, tanto de bienes y servicios como de rentas.
- Las flechas azules son flujos que van hacia empresas desde hogares y sector público.
- Las flechas grises son flujos hacia el sector público desde empresa y hogares.
Dentro de la modalidad de las pensiones contributivas, se encuentran además de las pensiones de jubilación, las de viudedad y de orfandad y las de invalidez o incapacidad permanente.
⦁ Jubilación: https://www.seg-social.es/wps/portal/wss/internet/Trabajadores/PrestacionesPensionesTrabajadores/10963
⦁ Viudedad y de orfandad https://www.seg-social.es/wps/portal/wss/internet/Trabajadores/PrestacionesPensionesTrabajadores/10964
⦁ Incapacidad permanente https://www.seg-social.es/wps/portal/wss/internet/Trabajadores/PrestacionesPensionesTrabajadores/10960
Empleo asalariado y no asalariado
Las personas ocupadas asalariadas son aquellas que trabajan por cuenta ajena, es decir, hay un empleador que les contrata. Pueden tener empleo en el sector público o privado Las personas ocupadas por cuenta propia, también llamadas no asalariadas o autónomos, incluyen empresarios sin asalariados y trabajadores independientes.
Puedes consultar la regulación de estas modalidades en el RD Ley 11/2024 de 23 de diciembre https://www.boe.es/boe/dias/2024/12/24/pdfs/BOE-A-2024-26917.pdf
Y en el Régimen general de la Seguridad Social https://www.seg-social.es/wps/portal/wss/internet/Trabajadores/PrestacionesPensionesTrabajadores/10963/28393
Cotizaciones a la Seguridad Social
Las cotizaciones a la Seguridad Social son un pago obligatorio que nace con el trabajo asalariado y no asalariado.
Se destinan a financiar el sistema de seguridad social, incluyendo pensiones, seguro de desempleo, seguro de salud, y otros beneficios sociales. Los contribuyentes suelen recibir beneficios directos a cambio de sus cotizaciones, como pensiones o atención médica.
Hay una parte que paga el trabajador (y se recoge en su nómina) y otra parte que paga la empresa. La parte que paga la empresa es en torno a un 80% del total de las cotizaciones que se pagan. La cuantía total de las aportaciones a la Seguridad Social (tanto la parte que paga el empleador como la del trabajador) depende de algunos componentes del salario, que conforman la base de la cotización a la seguridad social, y de la finalidad de las cotizaciones (llamadas contingencias).
Encontrarás más información sobre las cotizaciones a la Seguridad Social en https://www.seg-social.es/wps/portal/wss/internet/Trabajadores/CotizacionRecaudacionTrabajadores/9896
Ingreso Mínimo Vital (IMV)
El Ingreso Mínimo Vital (IMV) es una prestación económica en España destinada a prevenir el riesgo de pobreza y exclusión social. Está dirigida a personas que viven solas o en una unidad de convivencia y que carecen de recursos económicos básicos para cubrir sus necesidades esenciales. Para acceder a esta prestación es necesario cumplir ciertos requisitos, como tener residencia legal en España y demostrar una situación de vulnerabilidad económica.
La cuantía del Ingreso Mínimo Vital (IMV) en España varía según la composición y situación económica de la unidad de convivencia. Para 2024, la cantidad oscila entre 565,37 euros y 1.243,74 euros al mes.
IMV es una prestación de ámbito nacional, mientras que la renta mínima de inserción (RMI) es gestionada por las CCAA. Si se recibe el IMV no se puede pedir la RMI. Encontrarás más detalles sobre el IMV en los siguientes enlaces:
https://www.seg-social.es/wps/portal/wss/internet/Trabajadores/ PrestacionesPensionesTrabajadores/
Y en la Ley del Ingreso Mínimo Vital.
01 De dónde vienen las rentas de los hogares
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Created on May 27, 2025
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¿De dónde vienen las rEntas de los hogares?
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Índice
01
¿Qué entendemos por rentas de los hogares?
02
Fuentes de renta
03
¿Qué es la renta disponible de los hogares?
04
¿Sigo leyendo?
¿Qué son?
3/11
Las rentas son todos los ingresos percibidos por los hogares
¿De dónde vienen esos ingresos de los hogares? En sentido muy general, cuando hablamos de los ingresos (o rentas) de los hogares nos referimos a todos los ingresos percibidos independientemente de su fuente de obtención. Estamos hablando no solo de las rentas que provienen del trabajo, sino también de los intereses recibidos de inversiones o del cobro del alquiler de una vivienda.
Las personas durante su vida realizan gastos muy diferentes en cuanto al tipo y cuantía. Pueden ser gastos en bienes de consumo (alimentación o ropa), ocio, coches, educación, salud o compra de vivienda, entre otros. Para hacer frente a estos gastos, se dispone de un conjunto de ingresos que permiten:
Fuentes de renta
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Generación de las rentas de los hogares. Flujo circular de la renta
Los hogares pagan por bienes y servicios a las empresas
Flujo circular de la renta. Representa las relaciones circulares entre empresas, hogares y sector público: los ingresos de unos agentes económicos son gastos para otros agentes. • Los bienes y servicios que necesitamos son producidos por empresas. Y las personas, para poder comprarlos, necesitan tener ingresos. • Los ingresos de los hogares se generan trabajando en empresas o en el sector público, cobrando un alquiler a empresas (u otras personas) por los bienes que puedan tener los hogares en propiedad (tierras, viviendas o locales) y los hogares que tienen ahorros podrían obtener un rendimiento a través de inversiones. • El sector público interviene pagando salarios, otorgando prestaciones por desempleo, pensiones o subvenciones a las empresas y cobrando impuestos.
Hogares reciben bienes y servicios
Los hogares reciben rentas del sector público (salarios, intereses, prestaciones sociales o desempleo)
Las empresas reciben rentas del sector público (subvenciones)
Las empresas pagan impuestos
Los hogares pagan impuestos
Hogares
Sector público
Empresas
Las empresas producen con trabajo, propiedades y ahorros de los hogares
Los hogares reciben salarios, alquiler de sus propiedades y rentas del ahorro.
Fuentes de renta
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Generación de las rentas de los hogares
Origen de las rentas o ingresos que reciben los hogares (flechas rojas del esquema) • Rentas derivadas del trabajo, que pueden ser: - por cuenta ajena (llamadas también sueldos y salarios o rentas laborales). Se refieren tanto a las rentas percibidas por personas que trabajan en el sector público como privado; - por cuenta propia. Las personas que perciben estas rentas también se llaman trabajadores no asalariados o autónomos. • Ingresos derivados del alquiler de propiedades como viviendas, locales o tierras. • Rentas del capital: son rentas derivadas de inversiones como intereses de depósitos, intereses de fondos de inversión o dividendos de acciones. • Prestaciones sociales recibidas del sector público como pensiones, prestaciones por desempleo o el Ingreso Mínimo Vital.
Los hogares pagan por bienes y servicios a las empresas
Hogares reciben bienes y servicios
Los hogares reciben rentas del sector público (salarios, intereses, prestaciones sociales o desempleo)
Las empresas reciben rentas del sector público (subvenciones)
Las empresas pagan impuestos.
Los hogares pagan impuestos
Hogares
Sector público
Empresas
Las empresas producen con trabajo, propiedades y ahorros de los hogares
Los hogares reciben salarios, alquiler de sus propiedades y rentas del ahorro.
Fuentes de renta
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Predominio de las rentas del trabajo
No todos los componentes de la renta de los hogares tienen la misma importancia.
No todos los hogares tienen la misma estructura de ingresos. Parece razonable que la distribución de la renta sea diferente entre unos hogares y otros dependiendo de la edad, y la situación laboral de sus miembros (si trabajan o están en el paro) así como de su nivel de renta. Veamos algunas situaciones.
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Fuente: Instituto Nacional de Estadística (INE), Seguridad Social e Intervención General de la Administración Estatal (IGAE)
Renta disponible
5/16
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La renta disponible es la parte de la renta que queda después de pagar impuestos y cotizaciones y que puedes gastar o ahorrar
Los hogares no disponen de la totalidad de sus rentas para satisfacer sus gastos. Para saber la renta que los hogares tienen disponible para comprar bienes y servicios, pagar las cuotas de los préstamos o ahorrar, hay que restar de la renta total bruta las obligaciones de pago a las que hay que hacer frente como son los impuestos o cotizaciones a la seguridad social. Para obtener la renta disponible, se parte de todos los ingresos percibidos y se descuentan los impuestos y cotizaciones que pagan las familias.
La renta disponible es la renta que los hogares tienen a su disposición para consumir, pagar deudas o ahorrar.
Renta disponible de los hogares = Renta total (renta bruta) - Impuestos sobre la renta de personas físicas (IRPF) y cotizaciones a la seguridad social
Renta disponible
8/11
Recuerda que gran parte de las rentas de los hogares (rentas del trabajo, rendimientos de las inversiones o pensiones contributivas) tributan por el IRPF.
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Qué vas a encontrar
El contenido del resto de las entradas sobre salarios y empleo está pensado para el público general interesado en estos temas. Hablaremos de cómo se generan los principales ingresos de los hogares, las rentas laborales, y de las rúbricas principales de una nómina. El módulo se centra en las rentas derivadas del trabajo asalariado y políticas de empleo. No obstante, dada la importancia de las pensiones en el total de las rentas de los hogares (casi un 20% del total en 2023), en el recuadro 1 se proporciona información sobre las pensiones de jubilación. Explicaremos algunos de los elementos que afectan a los salarios, a la generación de empleo y al nivel de paro. Haremos referencia a las principales políticas relacionadas con el mercado laboral (tanto de salarios como de empleo) y a las prestaciones por desempleo. Además, hay que tener en cuenta que las cuestiones relativas a rentas, empleo y salarios son muy relevantes para entender y valorar la situación económica que nos rodea o los debates en torno al mercado laboral o la definición de determinadas políticas económicas.
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Recuadro 1 – Pensiones de jubilación (1/4)
Las pensiones de jubilación son prestaciones económicas que reciben las personas cuando dejan de trabajar por haber alcanzado la edad de jubilación. Estas pensiones tienen como objetivo proporcionar un ingreso regular a este colectivo, asegurando así su bienestar económico durante la etapa de retiro. En este recuadro nos centraremos en las pensiones de jubilación que otorga el sistema público.Las pensiones de jubilación constituyen una fuente importante de renta de los hogares (casi un 20% del total de rentas en 2023) y su regulación termina afectando a las relaciones laborales y a las políticas de empleo. Las condiciones de jubilación (edad, cuantía de las pensiones, posibilidad de anticipar o retrasar la jubilación) afectan a la decisión de dejar de trabajar y, por tanto, al número de trabajadores en disposición de buscar empleo. También la cuantía de la pensión es una variable relevante a la hora de optar por permanecer o abandonar el mercado laboral.
En el contexto del sistema de Seguridad Social español, las pensiones de jubilación pueden clasificarse en: 1. Pensiones de jubilación contributivas: son prestaciones económicas supeditadas a una previa relación jurídica con la Seguridad Social, es decir, requieren acreditar un período mínimo de cotización, entre otros requisitos. 2. Pensiones de jubilación no contributivas: son prestaciones económicas reconocidas a ciudadanos en situación de necesidad que carecen de recursos para su subsistencia, aunque no hayan cotizado el tiempo suficiente.
Recuadro 1 – Pensiones de jubilación (2/4)
Los requisitos para percibir las pensiones contributivas de jubilación se definen en términos de la edad, periodo cotizado o situación laboral del futuro pensionista. Además, la pensión debe ser solicitada formalmente a través de los canales establecidos por la Seguridad Social. Los requisitos cambian en el tiempo; es conveniente consultar la legislación vigente en cada momento. Por ejemplo, la edad legal de jubilación no es siempre la misma.
Edad legal de jubilación según los años cotizados
Recuadro 1 – Pensiones de jubilación (3/4)
La cuantía de las pensiones de jubilación contributivas se determina en función de:
- las cotizaciones realizadas a la Seguridad Social (tanto pagadas por el trabajador como el empresario, si se trata de trabajadores por cuenta ajena) durante la vida laboral del personal trabajador;
- y del número de años cotizados.
Las pensiones se actualizan anualmente según el índice de precios al consumo IPC. De esta forma, se garantiza el poder de compra de las pensiones. No obstante, existen unos límites a la cuantía de las pensiones (hay una pensión mínima y otra máxima).Pensión media de jubilación. Datos 2025
Fuente: Ministerio de inclusión, seguridad social y migraciones. La revista de la Seguridad Social (13 de diciembre de 2024). https://revista.seg-social.es/-/revalorizacion-pensiones-2025
Recuadro 1 – Pensiones de jubilación (4/4)
Otras modalidades de pensiones de jubilación
Además de la jubilación ordinaria, hay otras modalidades que conviene tener presente en el periodo cercano a la jubilación y que están sujetas a una regulación específica. Estamos hablando de:
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Pensiones de jubilación contributivas. Requisitos en mayo 2025. ⦁ Período de cotización. Es necesario haber cotizado un mínimo de 15 años a la Seguridad Social y al menos 2 años deben estar comprendidos dentro de los 15 años inmediatamente anteriores al momento de la jubilación. ⦁ Edad. Está aumentando gradualmente hasta alcanzar los 67 años en 2027. Es posible jubilarse a los 65 años si se han cotizado un número determinado de años. ⦁ Situación laboral. La persona debe encontrarse en una de las siguientes situaciones: a. Estar en alta en la Seguridad Social. b. Haber cesado en el trabajo y estar inscrito como demandante de empleo.
En los siguientes enlaces encontrarás información general sobre las prestaciones de jubilación contributivas: solicitud y requisitos https://www.seg-social.es/wps/portal/wss/internet/InformacionUtil/44539/45370
https://www.seg-social.es/wps/portal/wss/internet/Trabajadores/PrestacionesPensionesTrabajadores/10963/28393/28396/28472
Actualización de las pensiones
A principios de cada año, el gobierno establece el aumento de las pensiones para ese año (lo que se conoce como revalorización de las pensiones). Este aumento se calcula teniendo en cuenta la inflación del año anterior según establece la Ley 21/2021.
https://www.boe.es/boe/dias/2021/12/29/pdfs/BOE-A-2021-21652.pdf
¿Qué nos dicen estas cifras?
De cada 1.000€ de renta percibida por el total de hogares de la economía española: ⦁ 490€ provienen del trabajo por cuenta ajena (son sueldos y salarios); ⦁ 110€ corresponden a rentas del trabajo por cuenta ajena (autónomos); ⦁ 90€ se originan por el alquiler de viviendas y otros bienes en propiedad; ⦁ 180€ son pensiones; ⦁ 50€ provienen de prestaciones sociales, principalmente de la retribuciones por desempleo; ⦁ 80€ son rentas de capital (intereses y dividendos).
Notas explicativas del gráfico. Sueldos y salarios son en términos brutos (antes de descontar el pago de los impuestos IRPF y las cotizaciones a la seguridad social que paga el trabajador); los ingresos por alquileres incluyen los ingresos derivados del alquiler de vivienda, locales o tierras en propiedad; las pensiones incluyen las de jubilación, las de orfandad y viudedad y las pensiones por invalidez permanente; las prestaciones sociales incluyen las de desempleo, las retribuciones durante las bajas laborales temporales y otras ayudas como el Ingreso Mínimo Vital (IMV).
En los siguientes enlaces puedes encontrar un análisis de la renta total del hogar por educación, edad y nivel de renta.
Las flechas del esquema representan la dirección de las relaciones entre los distintos agentes de la economía: hogares, empresas y sector público.
El impuesto sobre las rentas de personas físicas (IRPF)
El IRPF es un impuesto que grava los ingresos percibidos por las personas físicas. Se calcula en función de los ingresos del contribuyente y de las circunstancias personales y familiares (personas a su cargo, discapacidad de los miembros del hogar o situación laboral de los mismos). También depende de la comunidad autónoma en la que reside el contribuyente. Las autoridades fiscales definen los tipos aplicados en cada tramo de ingresos. Las rentas que tributan por el IRPF son: • rentas laborales (sueldos y salarios); • prestaciones por desempleo y pensiones contributivas; • rentas de capital; • rendimientos de actividades económicas como rentas de autónomos o alquileres percibidos.
En los siguientes enlaces puedes encontrar un análisis de la renta total del hogar por educación, edad y nivel de renta.
En el esquema (para simplificar) solo se consideran algunas de las operaciones del sector público:
- rentas pagadas a los hogares (como salarios públicos, pensiones o prestaciones por desempleo);
- ayudas a las empresas, como subvenciones;
- y los impuestos recibidos de hogares y empresas.
En el esquema se excluye, por ejemplo, la compra por parte del sector público de bienes producidos por empresas.Las flechas del esquema representan la dirección de las relaciones entre los distintos agentes de la economía: hogares, empresas y sector público.
Dentro de la modalidad de las pensiones contributivas, se encuentran además de las pensiones de jubilación, las de viudedad y de orfandad y las de invalidez o incapacidad permanente. ⦁ Jubilación: https://www.seg-social.es/wps/portal/wss/internet/Trabajadores/PrestacionesPensionesTrabajadores/10963
⦁ Viudedad y de orfandad https://www.seg-social.es/wps/portal/wss/internet/Trabajadores/PrestacionesPensionesTrabajadores/10964
⦁ Incapacidad permanente https://www.seg-social.es/wps/portal/wss/internet/Trabajadores/PrestacionesPensionesTrabajadores/10960
Empleo asalariado y no asalariado
Las personas ocupadas asalariadas son aquellas que trabajan por cuenta ajena, es decir, hay un empleador que les contrata. Pueden tener empleo en el sector público o privado Las personas ocupadas por cuenta propia, también llamadas no asalariadas o autónomos, incluyen empresarios sin asalariados y trabajadores independientes.
Puedes consultar la regulación de estas modalidades en el RD Ley 11/2024 de 23 de diciembre https://www.boe.es/boe/dias/2024/12/24/pdfs/BOE-A-2024-26917.pdf
Y en el Régimen general de la Seguridad Social https://www.seg-social.es/wps/portal/wss/internet/Trabajadores/PrestacionesPensionesTrabajadores/10963/28393
Cotizaciones a la Seguridad Social
Las cotizaciones a la Seguridad Social son un pago obligatorio que nace con el trabajo asalariado y no asalariado. Se destinan a financiar el sistema de seguridad social, incluyendo pensiones, seguro de desempleo, seguro de salud, y otros beneficios sociales. Los contribuyentes suelen recibir beneficios directos a cambio de sus cotizaciones, como pensiones o atención médica. Hay una parte que paga el trabajador (y se recoge en su nómina) y otra parte que paga la empresa. La parte que paga la empresa es en torno a un 80% del total de las cotizaciones que se pagan. La cuantía total de las aportaciones a la Seguridad Social (tanto la parte que paga el empleador como la del trabajador) depende de algunos componentes del salario, que conforman la base de la cotización a la seguridad social, y de la finalidad de las cotizaciones (llamadas contingencias).
Encontrarás más información sobre las cotizaciones a la Seguridad Social en https://www.seg-social.es/wps/portal/wss/internet/Trabajadores/CotizacionRecaudacionTrabajadores/9896
Ingreso Mínimo Vital (IMV)
El Ingreso Mínimo Vital (IMV) es una prestación económica en España destinada a prevenir el riesgo de pobreza y exclusión social. Está dirigida a personas que viven solas o en una unidad de convivencia y que carecen de recursos económicos básicos para cubrir sus necesidades esenciales. Para acceder a esta prestación es necesario cumplir ciertos requisitos, como tener residencia legal en España y demostrar una situación de vulnerabilidad económica. La cuantía del Ingreso Mínimo Vital (IMV) en España varía según la composición y situación económica de la unidad de convivencia. Para 2024, la cantidad oscila entre 565,37 euros y 1.243,74 euros al mes. IMV es una prestación de ámbito nacional, mientras que la renta mínima de inserción (RMI) es gestionada por las CCAA. Si se recibe el IMV no se puede pedir la RMI. Encontrarás más detalles sobre el IMV en los siguientes enlaces:
https://www.seg-social.es/wps/portal/wss/internet/Trabajadores/ PrestacionesPensionesTrabajadores/
Y en la Ley del Ingreso Mínimo Vital.