Deducciones
Vivienda
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Presentación Renta
Otras dudas
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Deducciones
Mi madre vive conmigo, tiene una discapacidad del 76% y cobra la pensión mínima contributiva. ¿Puedo incluirlo en mi declaración?
Si el rendimiento NETO de la pensión que cobra es inferior a 8.000 euros (es decir, una vez descontados los gastos deducibles), podrás incluirla en tu declaración de renta aplicando el mínimo por ascendiente discapacitado y también tendrás derecho a aplicar la deducción por ascendiente discapacitado.
Deducciones
¿La pensión de alimentos y el divorcio pueden hacer que baje el IRPF?
En los casos de divorcio, siempre que exista sentencia judicial o convenio regulador, si se establece una pensión compensatoria para uno de los cónyuges, eso será para el pagador una reducción de la base imponible y para el perceptor de la pensión un rendimiento del trabajo no sujeto a retención.
Para el obligado a satisfacer una pensión de alimentos a los hijos, siempre que exista resolución judicial o convenio regulador y no se tenga derecho al mínimo por descendiente, el importe de la pensión no reduce la base imponible, sino que se somete a un tratamiento especial que reduce la progresividad del impuesto. Para el perceptor constituye una renta exenta.
Deducciones
¿Cómo pueden las familias numerosas o con dependiente beneficiarse de reducciones fiscales?
Las familias numerosas podrán aplicar una deducción de hasta 1.200 euros, y si se califica a la familia numerosa como de categoría especial, la deducción se incrementará en un 100%. También podrán aplicarse un incremento adicional de 600 euros (50 euros mensuales) por cada uno de los hijos que exceda del número de hijos exigido para que la familia numerosa haya adquirido la condición de familia numerosa de categoría general o especial.
Deducciones
¿Cuáles son los requisitos para acceder a las deducciones autonómicas en la declaración de renta?
En primer lugar, el contribuyente deberá tener su domicilio fiscal en la Comunidad Autonómica que tenga aprobadas las distintas deducciones y después ver si se reúnen los requisitos establecidos para que le resulte de aplicación la deducción.
Deducciones
Realicé la instalación de placas solares en Junio 2023. ¿Puedo deducir este año y cuánto?
No indicas en tu pregunta dónde has instalado las placas solares.
La deducción por obras de mejora que reduzcan el consumo de energía primaria no renovable, solo resulta de aplicación a la vivienda habitual o a una vivienda alquilada como vivienda, pero no a las segundas residencias ni viviendas turísticas, ni aquellas afectas a una actividad económica. Afecta a las obras realizadas desde el 6/10/2021 hasta el 31/12/2024, siempre que se reduzca un 30% el indicador de consumo de energía y se acredite mediante un certificado de la mejora de la eficiencia energética emitido por el técnico competente después de la realización de la obra, respecto del emitido antes del inicio de la misma.
La deducción se aplica a las cantidades satisfechas, con un máximo de 7.500 euros y el porcentaje aplicable es el 40%. Se aplicará la deducción en el período impositivo en el que se expida el certificado de eficiencia energética, y que en todo caso deberá ser expedido antes de 1 de enero de 2025.
Deducciones
¿Qué porcentaje me puedo deducir de un seguro de impago de alquiler en Cataluña?
Para determinar el rendimiento neto de los rendimientos del capital inmobiliario, son deducibles las primas de contratos de seguro sobre los bienes o derechos productores de los rendimientos.
Deducciones
¿Puedo desgravar el alquiler del piso donde vivo si firmé el contrato en 2012 a nombre de mi exmarido y en 2015 me divorcio o lo pongo a mi nombre?
Uno de los requisitos para poder aplicar la deducción por alquiler, es que hubieses tenido el derecho a la deducción en un ejercicio anterior al 1 de enero de 2015, por lo que si tu ex marido era el titular del contrato que firmó en 2012, era él quien tenía el derecho a aplicarla, y lo que tú hiciste en 2015 fue firmar un nuevo contrato, por lo que ya no resulta de aplicación la deducción.
Vivienda
He vendido una casa vieja en el pueblo. ¿Tengo que pagar?
La venta de cualquier inmueble tributa en el IRPF como ganancia o pérdida patrimonial
por la diferencia entre el valor de adquisición (si el inmueble se adquirió por herencia, será el valor declarado en la aceptación de herencia) y el valor de venta. Únicamente estaría exenta si el vendedor fuese mayor de 65 años y se tratase de su vivienda habitual.
Vivienda
¿Cómo tributan los ingresos por alquiler de vivienda turística o alquiler de temporada?
Los ingresos por alquiler de vivienda turística o de temporada tributan como rendimientos del capital inmobiliario (siempre que no se presten servicios propios de la restauración), pero sin que resulten de aplicación las reducciones correspondientes al arrendamiento de vivienda.
Otras dudas
¿Cómo tributan las criptomonedas y otras inversiones en la declaración de este año?
La venta de criptomonedas tributará como ganancia o pérdida patrimonial que se integrará en la base del ahorro.
Otras dudas
¿Qué impacto tienen el cobro de subvenciones o ayudas públicas en la declaración de renta?
En general, las subvenciones o ayudas públicas pueden tributar en el impuesto sobre la renta como rendimiento del trabajo o como ganancia patrimonial que no deriva de una transmisión y que se incluirá en la base general de impuesto, excepto aquellas que estén expresamente exceptuadas y las subvenciones corrientes o de capital que se conceden a las actividades económicas que tributarán según el tipo de ayuda de que se trate.
Presentación Renta
¿Cómo se puede modificar una declaración ya presentada si se detecta un error?
Cuando se detecte un error u omisión, la declaración presentada se puede modificar presentando una declaración rectificativa.
Presentación renta
¿Qué documentos y justificantes es recomendable tener preparados antes de hacer la declaración?
Es recomendable tener preparados aquellos documentos que justifiquen los datos que van a incluirse en la declaración y mantenerlos guardados por si fuesen requeridos más adelante por la Administración.
Presentación renta
¿En qué casos puede ser recomendable fraccionar el pago del IRPF en la declaración?
En aquellos casos en que no se pueda hacer frente al pago de la cuota resultante a ingresar en los dos plazos que establece la Ley del impuesto (el 30 de junio el 60% y el 5 de noviembre el 40%).
Presentación renta
Si tienes dos pagadores de más de 1.500 euros pero no llegas a los 15.876 euros, ¿estás obligado a presentar la renta? ¿También estás obligado a declarar la ayuda del PIA por cuidado de personas dependientes? ¿Y quién debería declararlo, el cuidador o la persona dependiente?
Desde el 1 de enero de 2024, no están obligados a declarar los contribuyentes que reciban rendimientos íntegros del trabajo por un importe inferior a 15.876 euros.
Las ayudas para el cuidado de personas en situación de dependencia están exentas del impuesto y por tanto no deben incluirse en la declaración de renta.
Presentación renta
Mi hija con 18 años ha trabajado 4 meses y ha recibido una beca de estudios. También solicitó el descuento del bono cultural. Mi duda es quién debe declarar esto. ¿Ella, o nosotros como padres porque vive con nosotros?
Si durante el 2024 tu hija cumplió 18 años, ya no formará parte de tu unidad familiar en este ejercicio y, por tanto, en caso de estar obligada a declarar por haber recibido rendimientos del trabajo por un importe superior a 15.876 euros, tendrá que hacer la declaración de renta de forma individual. Sin embargo, si no ha obtenido rentas superiores a 8.000 euros y no ha presentado la declaración de renta con rentas superiores a 1.800 euros, podrás seguir aplicando el mínimo por descendiente en tu declaración.
Presentación renta
He tenido pérdidas patrimoniales por la venta de acciones y quiero compensarlas con las rentas de capital, ¿qué debo hacer? ¿Debo cumplimentar alguna casilla en particular? ¿Debo traspasar el resultado de las rentas y capital a alguna casilla en las pérdidas patrimoniales? ¿O la misma declaración una vez cumplimentada, automáticamente, compensa las pérdidas con las rentas de capital (25%)?
Una vez cumplimentada toda la información para determinar la pérdida patrimonial resultante de la venta de acciones y los rendimientos de capital positivos, rentaweb calcula el importe que puede compensarse con dichos rendimientos de capital.
Presentación renta
¿En qué casos Hacienda puede hacer una inspección o requerir más información tras la presentación de la renta?
Hacienda puede iniciar un procedimiento de verificación de datos en cualquier caso y cualquier momento durante los 4 años siguientes a aquel en que se presentó la declaración.
Presentación renta
¿Cuáles son las sanciones por presentar la declaración fuera de plazo o con errores graves?
La presentación fuera de plazo de una declaración, no supone una sanción, sino un recargo que consistirá en un porcentaje igual al 1% más otro 1% adicional, por cada mes completo de retraso con que se presente la autoliquidación o declaración, respecto del término del plazo establecido para la presentación e ingreso. Si la presentación se efectúa una vez transcurridos 12 meses desde el término del plazo establecido para la presentación, el recargo será del 15%.
La presentación con errores que supongan un importe a ingresar superior al declarado, dará pie a una sanción que será, en principio del 50% de la cuantía no ingresada cuando se trate de una infracción leve, pero que puede llegar hasta el 150% cuando se trate de una infracción muy grave.
Presentación Renta
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Created on April 1, 2025
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Mi madre vive conmigo, tiene una discapacidad del 76% y cobra la pensión mínima contributiva. ¿Puedo incluirlo en mi declaración?
Si el rendimiento NETO de la pensión que cobra es inferior a 8.000 euros (es decir, una vez descontados los gastos deducibles), podrás incluirla en tu declaración de renta aplicando el mínimo por ascendiente discapacitado y también tendrás derecho a aplicar la deducción por ascendiente discapacitado.
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¿La pensión de alimentos y el divorcio pueden hacer que baje el IRPF?
En los casos de divorcio, siempre que exista sentencia judicial o convenio regulador, si se establece una pensión compensatoria para uno de los cónyuges, eso será para el pagador una reducción de la base imponible y para el perceptor de la pensión un rendimiento del trabajo no sujeto a retención. Para el obligado a satisfacer una pensión de alimentos a los hijos, siempre que exista resolución judicial o convenio regulador y no se tenga derecho al mínimo por descendiente, el importe de la pensión no reduce la base imponible, sino que se somete a un tratamiento especial que reduce la progresividad del impuesto. Para el perceptor constituye una renta exenta.
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¿Cómo pueden las familias numerosas o con dependiente beneficiarse de reducciones fiscales?
Las familias numerosas podrán aplicar una deducción de hasta 1.200 euros, y si se califica a la familia numerosa como de categoría especial, la deducción se incrementará en un 100%. También podrán aplicarse un incremento adicional de 600 euros (50 euros mensuales) por cada uno de los hijos que exceda del número de hijos exigido para que la familia numerosa haya adquirido la condición de familia numerosa de categoría general o especial.
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¿Cuáles son los requisitos para acceder a las deducciones autonómicas en la declaración de renta?
En primer lugar, el contribuyente deberá tener su domicilio fiscal en la Comunidad Autonómica que tenga aprobadas las distintas deducciones y después ver si se reúnen los requisitos establecidos para que le resulte de aplicación la deducción.
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Realicé la instalación de placas solares en Junio 2023. ¿Puedo deducir este año y cuánto?
No indicas en tu pregunta dónde has instalado las placas solares. La deducción por obras de mejora que reduzcan el consumo de energía primaria no renovable, solo resulta de aplicación a la vivienda habitual o a una vivienda alquilada como vivienda, pero no a las segundas residencias ni viviendas turísticas, ni aquellas afectas a una actividad económica. Afecta a las obras realizadas desde el 6/10/2021 hasta el 31/12/2024, siempre que se reduzca un 30% el indicador de consumo de energía y se acredite mediante un certificado de la mejora de la eficiencia energética emitido por el técnico competente después de la realización de la obra, respecto del emitido antes del inicio de la misma. La deducción se aplica a las cantidades satisfechas, con un máximo de 7.500 euros y el porcentaje aplicable es el 40%. Se aplicará la deducción en el período impositivo en el que se expida el certificado de eficiencia energética, y que en todo caso deberá ser expedido antes de 1 de enero de 2025.
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¿Qué porcentaje me puedo deducir de un seguro de impago de alquiler en Cataluña?
Para determinar el rendimiento neto de los rendimientos del capital inmobiliario, son deducibles las primas de contratos de seguro sobre los bienes o derechos productores de los rendimientos.
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¿Puedo desgravar el alquiler del piso donde vivo si firmé el contrato en 2012 a nombre de mi exmarido y en 2015 me divorcio o lo pongo a mi nombre?
Uno de los requisitos para poder aplicar la deducción por alquiler, es que hubieses tenido el derecho a la deducción en un ejercicio anterior al 1 de enero de 2015, por lo que si tu ex marido era el titular del contrato que firmó en 2012, era él quien tenía el derecho a aplicarla, y lo que tú hiciste en 2015 fue firmar un nuevo contrato, por lo que ya no resulta de aplicación la deducción.
Vivienda
He vendido una casa vieja en el pueblo. ¿Tengo que pagar?
La venta de cualquier inmueble tributa en el IRPF como ganancia o pérdida patrimonial por la diferencia entre el valor de adquisición (si el inmueble se adquirió por herencia, será el valor declarado en la aceptación de herencia) y el valor de venta. Únicamente estaría exenta si el vendedor fuese mayor de 65 años y se tratase de su vivienda habitual.
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¿Cómo tributan los ingresos por alquiler de vivienda turística o alquiler de temporada?
Los ingresos por alquiler de vivienda turística o de temporada tributan como rendimientos del capital inmobiliario (siempre que no se presten servicios propios de la restauración), pero sin que resulten de aplicación las reducciones correspondientes al arrendamiento de vivienda.
Otras dudas
¿Cómo tributan las criptomonedas y otras inversiones en la declaración de este año?
La venta de criptomonedas tributará como ganancia o pérdida patrimonial que se integrará en la base del ahorro.
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¿Qué impacto tienen el cobro de subvenciones o ayudas públicas en la declaración de renta?
En general, las subvenciones o ayudas públicas pueden tributar en el impuesto sobre la renta como rendimiento del trabajo o como ganancia patrimonial que no deriva de una transmisión y que se incluirá en la base general de impuesto, excepto aquellas que estén expresamente exceptuadas y las subvenciones corrientes o de capital que se conceden a las actividades económicas que tributarán según el tipo de ayuda de que se trate.
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¿Cómo se puede modificar una declaración ya presentada si se detecta un error?
Cuando se detecte un error u omisión, la declaración presentada se puede modificar presentando una declaración rectificativa.
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¿Qué documentos y justificantes es recomendable tener preparados antes de hacer la declaración?
Es recomendable tener preparados aquellos documentos que justifiquen los datos que van a incluirse en la declaración y mantenerlos guardados por si fuesen requeridos más adelante por la Administración.
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¿En qué casos puede ser recomendable fraccionar el pago del IRPF en la declaración?
En aquellos casos en que no se pueda hacer frente al pago de la cuota resultante a ingresar en los dos plazos que establece la Ley del impuesto (el 30 de junio el 60% y el 5 de noviembre el 40%).
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Si tienes dos pagadores de más de 1.500 euros pero no llegas a los 15.876 euros, ¿estás obligado a presentar la renta? ¿También estás obligado a declarar la ayuda del PIA por cuidado de personas dependientes? ¿Y quién debería declararlo, el cuidador o la persona dependiente?
Desde el 1 de enero de 2024, no están obligados a declarar los contribuyentes que reciban rendimientos íntegros del trabajo por un importe inferior a 15.876 euros. Las ayudas para el cuidado de personas en situación de dependencia están exentas del impuesto y por tanto no deben incluirse en la declaración de renta.
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Mi hija con 18 años ha trabajado 4 meses y ha recibido una beca de estudios. También solicitó el descuento del bono cultural. Mi duda es quién debe declarar esto. ¿Ella, o nosotros como padres porque vive con nosotros?
Si durante el 2024 tu hija cumplió 18 años, ya no formará parte de tu unidad familiar en este ejercicio y, por tanto, en caso de estar obligada a declarar por haber recibido rendimientos del trabajo por un importe superior a 15.876 euros, tendrá que hacer la declaración de renta de forma individual. Sin embargo, si no ha obtenido rentas superiores a 8.000 euros y no ha presentado la declaración de renta con rentas superiores a 1.800 euros, podrás seguir aplicando el mínimo por descendiente en tu declaración.
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He tenido pérdidas patrimoniales por la venta de acciones y quiero compensarlas con las rentas de capital, ¿qué debo hacer? ¿Debo cumplimentar alguna casilla en particular? ¿Debo traspasar el resultado de las rentas y capital a alguna casilla en las pérdidas patrimoniales? ¿O la misma declaración una vez cumplimentada, automáticamente, compensa las pérdidas con las rentas de capital (25%)?
Una vez cumplimentada toda la información para determinar la pérdida patrimonial resultante de la venta de acciones y los rendimientos de capital positivos, rentaweb calcula el importe que puede compensarse con dichos rendimientos de capital.
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¿En qué casos Hacienda puede hacer una inspección o requerir más información tras la presentación de la renta?
Hacienda puede iniciar un procedimiento de verificación de datos en cualquier caso y cualquier momento durante los 4 años siguientes a aquel en que se presentó la declaración.
Presentación renta
¿Cuáles son las sanciones por presentar la declaración fuera de plazo o con errores graves?
La presentación fuera de plazo de una declaración, no supone una sanción, sino un recargo que consistirá en un porcentaje igual al 1% más otro 1% adicional, por cada mes completo de retraso con que se presente la autoliquidación o declaración, respecto del término del plazo establecido para la presentación e ingreso. Si la presentación se efectúa una vez transcurridos 12 meses desde el término del plazo establecido para la presentación, el recargo será del 15%. La presentación con errores que supongan un importe a ingresar superior al declarado, dará pie a una sanción que será, en principio del 50% de la cuantía no ingresada cuando se trate de una infracción leve, pero que puede llegar hasta el 150% cuando se trate de una infracción muy grave.