IPN_ESCA_UST_MAN_AEFGE_VOPF_Evidencia Final

Instituto Politécnico Nacional Escuela Superior de Comercio y Administración Unidad Santo Tomás Sección de Estudios de Posgrado e Investigación Maestría en Ciencias en Administración de Negocios Análisis Económico Financiero de la Gestión Empresarial Catedrática Dra. María Eugenia Beatriz Hernández Núñez Alumno Victor Osvaldo Pantoja Fragoso Evidencia Evidencia Final - Presentación de la empresa - UNILEVER DE MÉXICO S.A. DE C.V Ciudad de México a 11 de diciembre de 2024

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Estudio económico financiero

Documento rector

1.- Diagnóstico empresarial

10.- Criterios ASG

2.- Operaciones

3.- Potencial de ventas

9.- Cotización en bolsa

4.- Riesgos para la empresa

8.- Balanza de pagos

11.- Resultados del análisis financiero

7.- PIB

5.- Inflación

6.- Normatividad

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⬅ Fuentes consultadas.

Análisis financiero

Se construyen los siguientes elementos:

• Balanza de comprobación ajustada
• Estado de situación financiera
• Estado de resultados integral
• Valor Presente Neto (Valor Actual Neto)
• Tasa Interna de Retorno (TIR)
• Periodo de Recuperación Descontado (PRD)
• Índice de Rentabilidad (IR)
• Punto de Equilibrio
• Razones financieras
• Estados financieros Proforma
• Préstamo bancario
• Amortización bancaria
• Razones financieras
• Cuadro de mando integral

Para una revisión a fondo de los criterios anteriores, se muestra el siguiente código QR, en este, se podrá acceder al archivo en con extensión .xlsx correspondiente a las hojas de cálculo.

https://docs.google.com/spreadsheets/d/1s9oV_FGzvYuEU8rFF_Tkb2ZcMjcxHyEe/edit?usp=sharing&ouid=111253004024248662784&rtpof=true&sd=true

Referencias

Referencias

Referencias

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The Food Tech. (2023, mayo 20). La historia de UNILEVER: De una pequeña empresa a un gigante de la industria alimentaria. The Food Tech - Industria Alimentaria Hoy - La historia de UNILEVER: De una pequeña empresa a un gigante de la industria alimentaria. https://thefoodtech.com/industria-alimentaria-hoy/la-historia-de-unilever-de-una-pequena-empresa-a-un-gigante-de-la-industria-alimentaria/#:~:text=La historia de Unilever: De,gigante de la industria alimentaria&text=Unilever tiene sus raíces en,crecimient UNILEVER. (2022a). Code of Business Principles and Code Policies [Código de principios y políticas empresariales]. UNILEVER Global - Inversores - Gobernanza corporativa - Nuestra gobernanza corporativa - Código de principios y políticas empresariales. https://www.unilever.com/files/2022-code-of-business-principles-english.pdf UNILEVER. (2022b). Código de Principios del Negocio y Políticas del Código. UNILEVER - Código de Principios del Negocio y Políticas del Código. https://www.unilever.com/files/92ui5egz/production/211377f44222aa7f9b6e21837f1b1848844af129.pdf UNILEVER. (2023). Programa de pasantías de UNILEVER 2023. Grupo Cia de Talentos. https://grupociadetalentos.com/unicxs2023/#:~:text=La visión de,y socialmente inclusivo. UNILEVER. (2024a). Leading in the next era of corporate sustainability - Our sustainability goals” [Liderar la próxima era de la sostenibilidad empresarial - Nuestros objetivos de sostenibilidad]. UNILEVER - Archivos - Leading in the next era of corporate sustainability - Our sustainability goals” [Liderar la próxima era de la sostenibilidad empresarial - Nuestros objetivos de sostenibilidad]. https://www.unilever.com/files/our-sustainability-goals.pdf UNILEVER. (2024b). Marcas. UNILEVER - Nuestras marcas - Filtro de ubicación - México. https://www.unilever-northlatam.com/brands/?countries=México&pageSize=48

Banco Santander. (2022, enero 22). ¿Qué es la inversión sostenible y qué son los criterios ASG por los que se rige? Banco Santander - Inicio - Sostenibilidad - ¿Qué es la inversión sostenible y qué son los criterios ASG por los que se rige? https://www.santanderassetmanagement.com/es/sostenibilidad/que-es-la-inversion-sostenible-y-por-que-se-rige-por-los-criterios-asg#:~:text=¿Inversión sostenible y rentabilidad pueden,nuestra actividad a nivel global. BANXICO. (2024, noviembre 25). La Balanza de Pagos en el Tercer Trimestre de 2024. BANXICO - Publicaciones y prensa - Balanza de Pagos - Balanza de Pagos Comercio e Inversión. https://www.banxico.org.mx/publicaciones-y-prensa/balanza-de-pagos/%7B5C14D148-4108-8873-D4C3-11874149758C%7D.pdfBloomberg. (2024, octubre 24). Ventas de UNILEVER se aceleran con su nuevo plan de cambio de rumbo. Bloomberg Línea - Negocios - Ventas de UNILEVER se aceleran con su nuevo plan de cambio de rumbo. https://www.bloomberglinea.com/negocios/ventas-de-unilever-se-aceleran-con-su-nuevo-plan-de-cambio-de-rumbo/#:~:text=Los%20ingresos%20aumentaron%20un%204,por%20cuarto%20trimestre%20consecutivo%2C%20a%C3%B1adi%C3%B3. BMV. (2024, noviembre 12). Estadísticas de operación ULN. Bolsa Mexicana de Valores (BMV) - Inicio - Empresas listadas - Información de emisoras - Estadísticas de operación - ULN. https://www.bmv.com.mx/es/emisoras/estadisticas/UL N-6276 El Financiero. (2024, marzo 20). Unilever se ‘deshiela’ estratégicamente. El Financiero - Opinión - De Jefes - Unilever se ‘deshiela’ estratégicamente. https://www.elfinanciero.com.mx/opinion/de-jefes/2024/03/20/unilever-se-deshiela-estrategicamente/ Forbes Staff. (2024, noviembre 7). Unilever y P&G enfrentan riesgo por amenaza de aranceles a México de Trump. Forbes México - Portada - Negocios - Unilever y P&G enfrentan riesgo por amenaza de aranceles a México de Trump. https://forbes.com.mx/unilever-y-pg-enfrentan-riesgo-por-amenaza-de-aranceles-a-mexico-de-trump/ Google Finance. (2024, noviembre 12). Unilever (ULN). Google Finance - Inicio - ULN - BMV. https://www.google.com/finance/quote/ULN:BMV?hl=es INEGI. (2010, septiembre 2). Quiénes somos. INEGI - Acerca del INEGI - Quiénes somos. https://www.inegi.org.mx/inegi/quienes_somos.html

Normas Oficiales Mexicanas (NOM)

UNILEVER DE MÉXICO ha participado en la elaboración de diferentes NOM que emite la Secretaría de Salud (SALUD), algunas de ellas se presentan a continuación.

Figura. NOM en las que ha participado UNILEVER en su elaboración.

Ventas

El portal financiero de Investing muestra el estado de resultados integral del año 2019 al 2023; la información que se presenta a continuación fue obtenida el día 4 de noviembre del año 2024 (Investing, 2024).

Ir a Investing

“Los ingresos aumentaron un 4.5% en el tercer trimestre (2024), superando el 4.3% esperado por los analistas…los consumidores vuelven a comprar más de sus marcas, con un aumento de los volúmenes por cuarto trimestre consecutivo” (Bloomberg, 2024, párr. 2). Con el dato anterior, se espera que los ingresos de la empresa de este año (2024) superen al periodo pasado.

Identificar amenazas

Los mercados emergentes representan la mayor parte de las ventas e históricamente son el motor de crecimiento de UNILEVER; + Hubo debilidad en China. + Caída de precios en India. + Retos operativos en Indonesia Los compradores han estado boicoteando las marcas occidentales por la guerra en Gaza (Bloomberg, 2024, párr. 10).

“Unilever anunció su intención de separar su división de helados, hogar de marcas como Ben & Jerry’s y Magnum, con lo que prescindirá de 7 mil 500 personas, lo que le permitirá ahorrar alrededor de 870 millones de dólares” (El Financiero, 2024, párr. 1).

Historia

Nace en el año de 1929 derivada de la fusión de dos empresas: Lever Brothers y Margarine Unie. Fundada por William Hesketh Lever, tenía en mente una empresa que combinará la experiencia en la fabricación de productos de limpieza y los productos alimenticios (The Food Tech, 2023, párrs. 1–3).

Misión

“"UNILEVER nace con la misión de llevar productos que contribuyan a mejorar la vida de las personas. Y para lograrlo, creemos en el poder de las alianzas para amplificar nuestro alcance” (UNILEVER, 2024d, párr. 6).

Visión

"Ser el líder mundial en negocios sostenibles y demostrar que su modelo de negocio con propósito impulsa un crecimiento sostenible y responsable, mientras mejora la salud del planeta; mejora la salud, la confianza y el bienestar de las personas; y contribuye a un mundo más justo y socialmente inclusivo"(UNILEVER, 2023).

Valores

Integridad

Respeto

Responsabilidad

Pionerismo

Fuente: (UNILEVER, 2022a).

Balanza de pagos

El Banco de México (BANXICO) da a conocer la Balanza de Pagos correspondiente al Tercer Trimestre de 2024

Tabla. Balanza de pagos Fuente: (BANXICO, 2024).

Puntos importantes del boletín

A principios de agosto se observó un aumento significativo en la volatilidad derivada ante un riesgo de una desaceleración pronunciada en la actividad económica de Estados Unidos (BANXICO, 2024). Incremento no anticipado de las tasas de referencia por parte del Banco de Japón (BANXICO, 2024).

Cotización en bolsa

La Bolsa Mexicana de Valores (BMV) presenta las estadísticas de operación de la acción Unilever PLC (ULN); siendo las 17:30 h del día 12 de noviembre del año 2024 la postura de venta es de $1,200.00 M.N. por cada unidad (BMV, 2024).

Figura. Código QR al valor de la acción de ULN al día de hoy. Fuente: (Google Finance, 2024).

Ir a Google Finance - ULN - BMV

Inflación

Representa el aumento de los precios de bienes y servicios de la economía nacional, este suele ser generalizado y se calcula con base en la canasta básica (México ¿Cómo vamos?, 2024b).

Meta(3% )

Figura. Gráfico de la inflación a tasa anual en México - Año 2024. Fuente: (México ¿Cómo vamos?, 2024b).

El director financiero de UNILEVER Fernando Fernández, mediante una llamada con analistas de Bloomberg (2024), menciona que “Varias materias primas clave de nuestra cesta de materiales están empezando a repuntar, lo que conduce a una inflación moderada de los costos, y lo que esperamos será un aumento de los precios con el tiempo" (Bloomberg, 2024, párr. 7).

Figura. Presencia y alcance global. Fuente: (UNILEVER, 2024c).

Marcas en México

Figura. Marcas en México de Unilever. Fuente: (UNILEVER, 2024b).

Figura. Base de talento Unilever. Fuente: (UNILEVER, 2024c).

Producto Interno Bruto (PIB)

De acuerdo con el Instituto Nacional de Estadística y Geografía (INEGI), el PIB en el tercer trimestre del año 2024 muestra las siguientes cifras.

Meta: Crecer al 4.5% anual de forma sostenida.

Tabla. Porcentajes del PIB Fuente: (INEGI, 2024).

Monto del PIB - Se tiene como último dato el segundo trimestre de 2024

Figura. Gráfico del monto del PIB trimestral. Fuente: (México ¿Cómo vamos?, 2024a).

Criterios ASG

Figura. Criterios ASG. Fuente: (Banco Santander, 2022).

Objetivos de sostenibilidad

Tabla. Sostenibilidad empresarial - UNILEVER DE MÉXICO Fuente: (UNILEVER, 2022b).

Figura. Gobernanza - Código de principios - UNILEVER DE MÉXICO Fuente: (UNILEVER, 2022b).

Código de principios