Capacitación Cumplimiento

ética y cumplimiento

cumplimientoLey 7786Acuerdo SUGEF 13-19

EMPEZAR

entidades supervisadas

Bancos y entidades financieras.

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Remeseras - transferencia de pagos

Operadoras de pensiones

Actividades no financieras

Puestos de bolsa

Aseguradoras

Casinos - comerciantes de metales y piedras preciosas

Ley 7786 -art 15 y 15 bis

casas de empeño // personas que se dedican a la compra y venta de inmuebles

actividades no financieras

Organizaciones con transacciones en países alto riesgo.

Otorgan facilidades crediticias.

Abogados, notarios, contadores que se dediquen: Compra y venta de inmueble, administración de dinero de sus clientes, compra y venta de personas jurídicas.

buscamos prevenir!

Somos un equipo!

Ser un medio para:

• Lavar dinero.

• Financiar temas de terrorismo.

• Financiar la proliferación de armas de destrucción masiva.

¿qúe es lavado de dinero?

Delito que tiene como fin ocultar el origen ilícito de los recursos obtenidos por medio de actividades ilegales , consiguiendo ganancias para una persona o grupo criminal

Objetivo aparentar que los recursos o activos tiene origen en una actividad legítima.

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Lavado de dinero

Next

etapas del lavado de dinero

colocación

estratificación

integración

+info

Se da cuando el lavador introduce ganancias ilícitas en el sistema

Consiste en mover los fondos con el fin de distanciarlos del origen delictivo

Reintroducir el dinero en la economía con apariencia de ser fondos legítimos

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ETAPAS DEL LAVADO DE DINERO

FINANCIAMIENTO DEL TERRORISMO

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Incluye petróleo, recursos naturales, propiedades, documentos legales, instrumentos financieros que faciliten los actos terroristas

Es otorgar o recaudar fondos para llevar a cabo actos que apoyen a terroristas u organizaciones terroristas.

Principal diferencia con el Lavado de dinero: el origen de los fondos puede ser lícito o ilícito.

No importa el tipo de origen, los grupos terroristas siempre buscan ocultar la fuente y el uso.

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FINANCIAMIENTO DE LA PROLIFERCIÓN DE ARMAS DE DESTRUCCIÓN MASIVA

evaluación

¿Cómo nos protegemos ante el lavado de dinero?

con polÍticas y procedimientos en:

Conocimiento del colaborador

Conozca a su cliente

Reportes al regulador

Debida diligencia

Sistemas de monitoreo de transacciones

Clasificación de los asociados por riesgo

Nombre autor/a

Identificación de actividades inusuales

ROS

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proceso de conozca a su cliente

SEÑALES DE ALERTA

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Clientes que modifican su perfil de transacciones en corto tiempo, y no es acorde a sus ingresos.

Clientes que pagan por anticipado la totalidad de la deuda sin que exista explicación sobre el origen del dinero.

Clientes que realizan abonos por montos bajos y de manera cotinua a sus créditos por medio de efectivo y no tienen justificación del origen del dinero.

Clientes con líneas de crédito por montos altos que no guardan relación con su tamaño y su presencia en el mercado.

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SEÑALES DE ALERTA - OPERACIONES INUSUALES - ROS

tIPOLOGÍA

Clasificación y descripción de las técnicas utilizadas por las organizaciones criminales para dar apariencia de legalidad a los fondos de procedencia lícita o ilícita y transferirlos de un lugar a otro o entre personas para financiar sus actividades criminales.

Fuente: Informe de tipologías- GAFILAT

Señales de alerta: 1. Aumento del patrimonio. 2. Ampliación de terreno 3. Mejoras sustanciales en las fincas.

TIPOLOGÍAS

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reporte de operaciones en efectivo

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Completar todos los espacios del formulario ROE (Reporte de operacione en efectivo)

Registra las transacciones únicas en efectivo realizadas por montos de $10000 0 más, o su equivalente en colones u otra moneda

Debe ser firmado por la persona que físicamente realiza la transacción y enviarlo a la Oficial de Cumplimiento.

No se permite dividir el pago para evitar completar el formulario. Esto es una señal de alerta

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¿qUÉ PASA SINO CUMPLIMOS CON LA LEY?

de un 5% hasta 50% del monto total

De la transacción efectuada

MULTAS!

• Cuando no registren, en el formulario diseñado por SUGEF, el ingreso o el egreso de las transacciones, iguales o superiores a US $10.000,00.
• Cuando no registren en el formulario diseñado por SUGEF de las transacciones múltiples.

de 2 a 100 salarios base por

• Por no inscribirse en Sugef.
• No tener procedimientos para prevenir LC/FT/FADM.
• No realizar el proceso de conocimiento del cliente (asociado), debida diligencia y origen de los fondos.
• No tener controles sobre PEPs, y países de mayor riesgo
• No mantener disponibles los registros de los clientes.

• No reportar al ICD operaciones sospechosas, o intentadas.

• No entregar información a los órganos de supervisión y fiscalización en la firma y plazos establecidos.

evaluación

¡gracias!

cumplimiento somos todos