UNIDAD 2 SF

Unidad #2

ORGANIZACIONES AUXILIARES DE CRÉDITO

2.3. Organizaciones Auxiliares del Crédito2.3.1. Concepto 2.3.2. Clasificación2.3.2.1. ALMACENES GENERALES DE DEPÓSITO Concepto Características2.3.2.2. ARRENDADORAS FINANCIERAS Concepto Características2.3.2.3. FACTORAJE FINANCIERO Concepto Características2.3.2.4. UNIONES DE CRÉDITO Concepto Características2.3.2.5. CASAS DE CAMBIO Concepto

2.3. Organizaciones Auxiliares del Crédito

2.3.1. Concepto

Son aquellos entes financieros que desempeñan funciones clave para respaldar y mejorar las operaciones del sistema de crédito en México. En el carácter de auxiliar significa que son una opción que permite a los usuarios obtener capital para seguir ejerciendo la actividad que desarrollan principalmente.

entes financieros

Son bancos, cajas de ahorros o cooperativas de crédito, es decir, intermediarios que administran y prestan dinero; o empresas financieras, un tipo distinto de intermediarios financieros que, sin ser bancos, ofrecen préstamos o facilidades de financiamiento en dinero.

Almacenes Generales de Depósito

2.3.2. ORGANIZACIONES AUXILIARES DEL CRÉDITO

Arrendadoras Financieras

Factoraje Financiero

Uniones de Crédito

Casas de cambio

2.3.2.1. ALMACENES GENERALES DE DEPÓSITO

CONCEPTO

Tienen por objeto el almacenamiento, guarda o conservación, manejo, control, distribución o comercialización de bienes o mercancías bajo su custodia o que se encuentren en tránsito, amparados por certificados de depósito, expiden certificados de depósito (título de crédito que representa lo guardado).

CARACTERÍSTICAS

Almacenamiento, guarda y conservación de las mercancías.

OBJETO FÍSICO

CUENTA CON DOS TIPOS DE FUNCIONES:

Expedición de certificados de Depósito y Bonos de Prenda.

OBJETO FINANCIERO

1. Transformar las mercancías para aumentar su valor. 2. Sólo los almacenes generales de depósito están facultados para expedir certificados de depósito (mercancías en tránsito) y bonos de prenda. 3. Transportar mercancía que entren o salgan de su bodega. 4. Empacar los bienes y mercancías recibidos en depósitos. 5. Prestar servicios técnicos para la conservación y salibridad de las mercancías.

ACTIVIDADES:

TIPOS DE ALMACENES

Según LEY GENERAL DE ORGANIZACIONES Y ACTIVIDADES AUXILIARES DE CRÉDITO; clasifica a los almacenes en: a) Almacenes financieros: Tales como los graneros o depósitos especiales para semillas, frutos o productos agrícolas o industrializados. b) Almacenes fiscales: Son instituciones destinadas a recibir mercancías.

A los almacenes generales de deposito les estA proHIBIDO:

- Recibir depósitos bancarios (dinero) - Otorgar fianzas o cauciones - Adquirir bienes, mobiliario o equipo no destinados a sus oficinas o actividades propios de su objeto social. - Realizar operaciones con oro, plata y divisas.

* Divisas: Monedas o billetes aceptados para realizar transacciones comerciales en el mercado internacional. Una divisa es cualquier moneda extranjera. Es decir, es toda moneda distinta a la utilizada oficialmente dentro de un país. Por ejemplo, en México, el dólar estadounidense es considerado como divisa.

DIVISAS MÁS IMPORTANTES:

1. El dólar estadounidense (USD) - Emitido por la Reserva Federal (Fed), el dólar estadounidense es la divisa oficial de Estados Unidos de América. - Es la moneda más operada a nivel global. 2. El euro (EUR)- Moneda oficial de la Unión Europea (UE) y la segunda más negociada del mundo. - Emitido por el Banco Central Europeo (BCE). - En la actualidad comprende 19 de los 28 países de la UE.

3. El yen japonés (JPY) - Moneda oficial de Japón - Emitido por el Banco de Japón (BoJ) 4. La libra esterlina (GBP) - Moneda oficial de Reino Unido de Gran Bretaña e Irlanda del Norte y sus territorios - Impacto en el valor de la libra con la salida del Reino Unido de la UE (brexit)

5. El dólar australiano (AUD)- Moneda oficial de la Mancomunidad de Australia - Emitido por el Banco de la Reserva de Australia (RBA). 6. El dólar canadiense (CAD)- Moneda oficial de Canadá - Expidida por el Banco de Canadá (BoC).

7. El franco suizo (CHF)- Moneda oficial de la Confederación Suiza - Emitido por el Banco Nacional Suizo (SNB) 8. El renminbi chino (CNH) - Coloquialmente llamado ‘yuan’, es la moneda oficial de la República Popular China - Emitido por el Banco Popular Chino (PBoC).

9. El dólar hongkonés (HKD)- Moneda oficial de Hong Kong - Emitido por la Autoridad Monetaria de Hong Kong (HKMA) - sólo billetes de 10 dólares. - Mientras que todas las demás denominaciones son emitidas por tres bancos autorizados:* The Hongkong and Shanghai Banking Corporation (HSBC), * Standard Chartered Bank y * Bank of China.

10. El dólar neozelandés (NZD)- Moneda oficial de Nueva Zelanda - Expedido por el Banco de la Reserva de Nueva Zelanda.

¿Qué son los certificados de depósito?

Es un documento que emite un banco sobre un determinado depósito realizado por un cliente. los certificados de depósito son instrumentos financieros emitidos por una institución financiera para un determinado período y un monto. Para generar el certificado de depósito existen especificaciones muy precisas respecto a su contenido las cuales se encuentra previstas en la Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito, en su artículo 231.

¿Qué son los BONOS DE PRENDA?

Son títulos de crédito expedidos por los Almacenes Generales de Depósito que comprueban la constitución de un crédito sobre las mercancías o bienes indicados en el certificiado de depósito correspondiente. El bono de prenda es el título valor o documento financiero que certifica la relación o la presencia de un crédito prendario sobre los bienes o mercancías señalados en un certificado de depósito, al cual dicho bono se encuentra adjunto.

EJEMPLOS DE ALMACENES GENERALES DE DEPÓSITO

ARMEX

https://www.armexsa.com.mx/armex.html

EJEMPLOS DE ALMACENES GENERALES DE DEPÓSITO

ARGO ALMACENADORA, S.A. DE C.V.

https://argoalmacenadora.com.mx/

Almacenes Generales de Depósito

2.3.2.2. ARRENDADORAS FINANCIERAS

CONCEPTO

Son instituciones financieras que se OBLIGAN a ADQUIRIR un bien para que otra persona (el arrendatario o cliente) lo utilice durante un plazo FORZOSO, éste a cambio debe pagar una cantidad monetaria determinada que cubra el valor de adquisición de los bienes, los gastos en general; así como los financieros. Al finalizar el contrato deberá adoptar alguna de las siguientes opciones: 1. Comprar el bien a la arrendadora financiera a un valor INFERIOR al del mercado 2. Extender el arrendamiento del bien 3. Participar de los beneficios que se obtengan por vender el bien a un tercero

Es importante señalar que a partir del 18 de julio de 2013, debido a la derogación de los apartados de la Ley que les dan origen, las Arrendadoras Financieras dejaron de ser consideradas como organizaciones auxiliares y en consecuencia dejaron de ser supervisadas por la CNBV (Comisión Nacional Bancaria y de Valores). Aquellas empresas de arrendamiento financiero que continúan en operación reformaron sus estatutos sociales para reputarse como Sociedad Financiera de Objeto Múltiple o SOFOM en los términos de la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito.

2.3.2.3. FACTORAJE FINANCIERO

CONCEPTO

Las empresas de factoraje financiero son sociedades anónimas especializadas en adquirir (de sus clientes) derechos de crédito, relacionados a proveeduría de bienes o servicios a cambio de un precio determinado. En el DOF (Diario Oficial de la Federación) se definen las operaciones de factoraje financiero y menciona las bases para la constitución de este tipo de empresas. Es decir, es un mecanismo de financiamiento del cual se valen las empresas para obtener rápidamente LIQUIDEZ por medio de la venta de sus cuentas por cobrar a una empresa de factoraje.

Pasos para lograr el factoraje financiero

El cliente debe notificar de la operación (compra-Factoraje Financiero) y así efectuar los pagos al factoraje.

Lograr LIQUIDEZ, es decir incremetar el CAPITAL DE TRABAJO de la empresa; refiriéndose al dinero disponible para cumplir con sus obligaciones actuales a corto plazo

Este cliente a su vez es proveedor de bienes y/o servicios

La empresa de factoraje compra la cartera de clientes

Problemas en el factoraje financiero

1. Riesgo de NO cobrar a causa de la morosidad de los clientes2. Inconvenientes para los clientes ; ya que los pagos deben realizarse a la empresa de factoraje, y éstos siguen pagando a la empresa cedente, incluyendo los gastos administrativos e incluso los fiscales.

Prohibiciones en las empresas de factoraje

Artículo 45-T de la Ley de Organizaciones de Actividades Auxiliares de Crédito - A las empresas de factoraje financiero les está prohibido: I. Operar con sus propias acciones , salvo en los casos previstos en la Ley del Mercado de Valores II. Derogado III. Celebrar operaciones, en virtud de las cuales resulten o puedan resultar deudores de la empresa de factoraje financiero, los directores generales o gerentes, salvo que correspondan a préstamos de cáracter laboral. IV. Recibir depósitos bancarios de dinero V. Otorgar finanzas o cauciones (Garantía o protección prestada a alguien.) VI. Enajenar los derechos de crédito objeto de un contrato de factoraje financiero al mismo cliente del que los adquirió, o a empresas vinculadas con éste.

2.3.2.4. UNIONES DE CRÉDITO

CONCEPTO

Las Uniones de Crédito (UC) son intermediarios financieros no bancarios, que tienen como propósito principal facilitar a determinados sectores de la economía su acceso al crédito y a la inversión. Son empresas privadas que no cuentan con la participación o subsidio del gobierno federal o de las entidades de la administración pública. Su capital se integra con las aportaciones que hacen sus socios, los cuales pueden ser personas morales y personas físicas con actividad económica. Son Sociedades Anónimas sujetas a la regulación y supervisión de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV).

PRINCIPALES ACTIVIDADES DE LAS UNIONES DE CRÉDITO

- Facilitar el crédito y otorgar garantías o avales exclusivamente a socios.- Recibir de sus socios depósitos de dinero para uso en caja y tesorería. - Adquirir acciones, obligaciones ; para mantenerlos en cartera.

2.3.2.5. CASAS DE CAMBIO

CONCEPTO

Las casas de cambio surgen por la necesidad de regular las operaciones de cambio de divisas extranjeras, las cuales ya se realizaban sin que existiera un ordenamiento que regulara esta actividad, por ello, la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito (LGOAAC), comenzó a normar esta actividad. Por lo tanto, las casas de cambio son aquellas sociedades que se encuentran autorizadas por la SHCP, para realizar en forma habitual y profesional operaciones de compra, venta y cambio de divisas. Estas instituciones facilitan el intercambio de una divisa por otra de forma presencial, permitiendo a las personas cambiar su moneda local (peso mexicano) por divisas extranjeras (dólares, reales, euros, libras, etc.) o viceversa.

FUNCIONES REALIZADAS POR LAS CASAS DE CAMBIO

1. Compra y venta de moneda extranjera (billetes) Las casas de cambio compran moneda extranjera a sus clientes que desean obtener moneda local y venden moneda extranjera a aquellos que necesitan adquirirla para viajar o realizar transacciones en otros países.

2. Compra y venta de cheques de viajero Algunas casas de cambio ofrecen el servicio de compra y venta de cheques de viajero, que son cheques emitidos en moneda extranjera que se pueden utilizar como forma de pago en otros países.

3. Envíos de dinero Algunas casas de cambio, además de hacer cambios de divisas en persona, también ofrecen servicios de envíos de dinero internacionales (remesas).

4. Otros servicios * Emisión de tarjetas prepagadas en moneda extranjera * Asesoramiento en transacciones internacionales * Compra y venta de lingotes de oro y plata

CASAS DE CAMBIO EN MÉXICO

En México, operan una serie de casas de cambio que cuentan con la autorización y licencia previa de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público y sometidas al control de Condusef, el Banco de México y de la CNBV.

1. B y B Casa de Cambio Fundada en 1988 (35 años en marcha) que presta varios servicios enfocándose a un cliente empresarial, profesional y de élite.

2. Divisas San Jorge Casa de Cambio Fundada en 1990 Cuentan con más de 50 sucursales de cambio en los estados de Nuevo León, Quintana Roo, Baja California, Guerrero y Yucatán. Ofrece una gran variedad de divisas (Dólar Americano, Euro, Dólar Canadiense, Libras Esterlinas, Yen Japonés, Dólar Australiano, Franco Suizo, Real Brasileño, Peso colombiano, Won Coreano y Yuan Chino) con los mejores tipos de cambio.

3. Globo Cambio casa de cambio Es una de las empresas más modernas y grandes de cambio de moneda del país. Forma parte del Grupo Global Exchange, grupo español especializado en el cambio de divisas en aeropuertos, con presencia en México y otros 22 países. Tiene oficinas de cambio en aeropuertos, puertos y hoteles de 12 poblaciones (México D.F., Puerto Vallarta, Guadalajara, Aguascalientes, Morelia, Bajío, Cancún, Vallarta, Puebla, San José del Cabo. Playa del Carmen o Tijuana). Cambian 39 divisas extranjeras.

4. Imperial Casa de Cambio Casa de cambio con 40 años de experiencia y 27 sucursales repartidas por el país que compra y vende dólares americanos, dólares canadienses y euros contra pesos.

5. Prodira casa de cambio Empresa de cambio de divisas con tres sucursales en estados mexicanos. Hacen compra y venta de divisas y transferencias internacionales. Matriz: Zacatecas

6. Sterling Casa de Cambio Empresa que, además del cambio de divisas, compra y vende oro y plata amonedados (Reducir a moneda algún metal). Además efectúan la compra y venta de mexdólar (cheque denominado en dólares americanos de bancos mexicanos relevantes). Tienen 16 sucursales y 4 divisas que compran y venden de forma permanente: dólar, euro, libra y dólar canadiense.