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PLD & FT

FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO

¿QUÉ ES LD?

El Grupo de Acción Financiera de Latinoamérica (GRAFILAT), lo define como: El proceso a través del cual se encubre el origen de los fondos generados mediante actividades ilegales o criminales.

LD Lavado de Dinero

Fases del proceso de Lavado de Dinero

Introducción de fondos ilícitas al sistema financiero.

Reinserción de los fondos ilegales en el sistema financiero a través de transacciones como inversiones, compras de artículos de lujo, etc, aparentando su legalidad.

COLOCACIÓN

INTEGRACIÓN

01

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ESTRATIFICACIÓN

Ejecutar diversas transacciones con la finalidad de dificultar el rastreo de los recursos.

Financiamiento al Terrorismo

Es el apoyo, asistencia o conspiración, de forma directa o indirecta para coleccionar fondos con la intención que se usen con el fin de cometer un acto terrorista; ya sea por un acto individual o una organización terrorista. Pueden ser tanto fondos ilícitos como lícitos.

Delitos LD & FT

Los delitos DE LD y FT se encuentran tipificados en nuestro código penal

FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

Lavado de dinero

Las penas para el delito de FT se encuentran establecidas en los artículos 139 y 139 Quáter del Código Penal Federal

El delito de Lavado de dinero corresponden a el TITULO VIGESIMOTERCERO, Capítulo II, en el Artículo 400 BIS

Bankaool vs LD & FT

Previniendo y detectando actividades financieras ilícitas.Debido a nuestra actividad, tenemos la posibilidad de ser los primeros en detectar operaciones de riesgo y de enviar reportes y avisos a la Secretaría de Hacienda y Crédito Público por conducto de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores

PROGRAMA DE PLD/FT

Los órganos reguladores establecen una serie de obligaciones que las Instituciones financieras deben de cumplir, por lo que las mismas deben de contar con un programa de prevención de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo que les ayude a llevar un control adecuado.

Elementos fundamentales en la Prevención de LD/FT

1. Enfoque basado en riesgos/ Matriz de riesgos: Realizar un análisis de identificación de riesgos a los que se encuentra expuesta, considerando los productos y servicios que ofrece, obligaciones que debe cumplir, ejecución de procesos y procedimientos.

2. Controles Internos: Documentos que contengan las políticas, los procedimientos y los controles internos asociados, los cuales deben ser actualizados constantemente atendiendo no solo a los cambios internos en la operación, sino también a todos aquellos cambios regulatorios.

3. Plan de capacitación: Plan Integral de capacitación al personal, el cual debe estar dirigido a los consejos de administración, directivos, funcionarios y empleados, considerando áreas de atención a cliente y/o administración de recursos.

Elementos fundamentales en la Prevención de LD/FT

4. Oficial de cumplimiento: Persona encargada de verificar que todos los procesos sean seguidos de una manera correcta. Idealmente, esta persona deberá contar con la suficiente jerarquía en la empresa para influir en las decisiones tomadas dentro de ella y poder tomar acción cuando algo no se está haciendo de la manera correcta, así mismo no podrá contar con funciones de auditoría interna. Así mismo funcionará como enlace con las autoridades y tiene la obligación de la presentación de los reportes regulatorios.

5. Auditoría Externa: Es necesario realizar una auditoria ya sea por un Auditor Externo o bien por un Auditor Interno de la entidad o empresa, que cuente con una Certificación en Materia de PLD para detectar posibles fallas y realizar las acciones correspondientes. Para que sea eficiente se debe diseñar a medida los procedimientos, procesos y controles, de esta manera se mitigaran los riesgos.

GRACIAS POR SU ATENCIÓN