CURSO ANUAL PLD 2023 (SUCURSALES)

CURSO ANUAL

PREVENCIÓN DE LAVADO DE DINERO Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

¡Bienvenido!al Curso Anual de Dinerito Audaz en materia de prevención de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo.

Curso Anual PLD/FT

En este curso estudiarás los conceptos de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo y sus diferencias, conocerás a los organismos nacionales e internacionales involucrados en la prevención y combate de estos delitos. La participación de todos los colaboradores de Dinerito Audaz para fortalecer su sistema interno es primordial pues blinda a la organización de ser utilizada como medio para lavar dinero y/o financiar al terrorismo.

Índice

Capítulo I.- Introducción y Conceptos de Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo

Capítulo IV. Corrupción y Trata de Personas

Capítulo II. Organismos y Foros Internacionales que participan en la Prevención del Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo

Capítulo V. Tipologías

Capítulo III. Régimen de Prevención del Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo en el Sistema Financiero Mexicano

ACTIVIDAD: REPORTE 24 HRS

Capítulo I. Introducción y Conceptos de Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo

Lavado de dinero

El Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) define el lavado de dinero en términos generales como el procesamiento de las ganancias derivadas de la actividad criminal para disfrazar su procedencia ilícita, permitiendo a los criminales gozar de ellas sin arriesgar su fuente. Entre los elementos o factores que influyen en la comisión del delito de lavado de dinero se encuentra lo que se ha denominado delitos precedentes al lavado de dinero que son las actividades ilegales primarias generadoras de ingresos y que se procuran insertar en el ámbito legal. Entre esos delitos precedentes al lavado de dinero se ubican: el Tráfico ilícito de órganos, tejidos y medicamentos; Tráfico ilícito de personas; Extorsión; Secuestro; Tráfico ilícito de obras de arte, animales o tóxicos; Tráfico de drogas; la Corrupción, etc.

¿En qué consiste el lavado de dinero?

¿Qué son los FinCEN Files?

El mayor banco con sede en Estados Unidos, movió dinero para personas y compañías responsables del saqueo masivo de recursos públicos en Malasia, Venezuela y Ucrania, según revelan los documentos filtrados. El banco movió más de mil millones de dólares para un financiero prófugo responsable del fraude 1MDB en Malasia, según muestran los archivos, y más de 2 millones de dólares para un joven magnate venezolano de la energía, cuya empresa ha sido acusada de engañar al gobierno de Venezuela y provocar apagones eléctricos que paralizaron gran parte del país.

Los archivos filtrados: Bancosglobales sirven a oligarcas, narcotraficantes y terroristas en medio de un boom de lavado de dinero

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JP Morgan

Una filtración de documentos secretos del gobierno de Estados Unidos revela que JPMorgan Chase, HSBC y otros grandes bancos han desafiado las medidas contra el blanqueo de dinero mediante el movimiento de enormes cantidades de dinero ilícito de redes criminales y personajes sombríos que han extendido el caos y socavado la democracia en todo el mundo.Los archivos muestran que cinco bancos globales –JPMorgan, HSBC, Standard Chartered Bank, Deutsche Bank y Bank of New York Mellon– mantuvieron sus operaciones para personajes poderosos, incluso después de que las autoridades de Estados Unidos las multaran por sus fallas en contener los flujos de dinero negro.

En 2012, la sede de HSBC en Londres –el banco más grande de Europa–, firmó un acuerdo de procesamiento diferido y admitió que había lavado al menos 881 millones de dólares de grupos criminales de América Latina. Los narcotraficantes usaron cajas especialmente diseñadas para ajustarse a las ventanillas de los cajeros del HSBC; dejaron enormes cantidades de dinero de la droga en el sistema financiero. Mediante el acuerdo con los fiscales, HSBC pagó 1,900 millones de dólares y el gobierno acordó poner las acusaciones criminales contra el banco en cuarentena y desistir de ellas a los cinco años si HSBC mantenía su promesa de combatir agresivamente el flujo de dinero sucio. Los FinCEN Files muestran que, durante esos cinco años de prueba, HSBC siguió moviendo dinero de personajes cuestionables, señalados por lavar dinero de Rusia o encabezar una estafa piramidal de Ponzi, que está siendo investigado en varios países.

02

HSBC

Una mañana de 2003 Steven Averbach estaba en el autobús número 6 en Jerusalén, cuando un hombre se apresuró a subir al bus mientras se alejaba. “Había demasiadas cosas fuera de lugar” respecto al hombre, recordó Averbach, vestía unos pantalones negros largos, una camisa blanca y una chaqueta negra, el típico atuendo de un judío ortodoxo, pero llevaba “zapatos de punta” que no encajaban con el típico atuendo ortodoxo, y su chaqueta estaba abultada. En su mano derecha había un dispositivo que parecía un timbre. Averbach, que antes había trabajado como instructor en el uso de armamento para la policía de Jerusalén, sacó su arma. Cuando el expolicía se volvió hacia el hombre, éste “se inmoló”, testificó Averbach más tarde en una declaración en video. La explosión mató a siete personas e hirió a otras 20, dejando a Averbach paralítico del cuello para abajo. Murió en 2010 por los efectos que las heridas le produjeron con el paso del tiempo. Por aquel entonces, él y su familia se convirtieron en demandantes en un proceso judicial en Estados Unidos, acusando a una institución financiera de Jordania, el Arab Bank, de movilizar fondos que ayudaron a financiar el atentado del autobús y otros ataques terroristas. Los FinCEN Files muestran que, a medida que el litigio avanzó sobre el Arab Bank, éste se beneficiaba de una relación con un banco más grande e influyente: el Standard Chartered.

Este banco con sede en Reino Unido ayudó a los clientes del Arab Bank a acceder al sistema financiero de Estados Unidos cuando los reguladores encontraron deficiencias en los controles antilavado del Arab Bank, en 2005, y le obligaron a reducir sus transferencias de dinero hacia Estados Unidos. Standard Chartered continuó su relación con el Arab Bank mientras la demanda contra el banco jordano seguía su curso en los tribunales de Estados Unidos – e incluso después de que las autoridades de EU avisaran a Standard Chartered de que debía detener el procesamiento de transacciones de clientes sospechosos. Los reguladores de Nueva York concluyeron en 2012 que Standard Chartered había “conspirado con el Gobierno de Irán” para mover 250,000 millones de dólares en transacciones secretas, obteniendo “cientos de millones de dólares en comisiones” y dejando “el sistema financiero estadounidense vulnerable a terroristas, traficantes de armas, narcotraficantes y regímenes corruptos”. Standard Chartered pagó una multa de 227 millones de dólares a las autoridades de Nueva York y de Estados Unidos en diciembre de 2012 en virtud de un acuerdo de enjuiciamiento diferido. Fuente: https://quintoelab.org/project/archivos-filtrados-fincen-bancos-globales-narcotraficantes-terroristas-lavado-dinero

Un bombardeo en Jerusalén

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¿Qué se entiende por Financiamientoal Terrorismo?

El financiamiento al terrorismo consiste en la aportación, financiación o recaudación de recursos o fondos económicos que tengan como fin provocar alarma, temor o terror en la población o en un grupo o sector de ella, para atentar contra la seguridad nacional o presionar a la autoridad para que tome una determinación.

¿En qué consiste el financiamiento al terrorismo?

Video

¿Cuál es la diferencia entre lavado de dinero y financiamiento al terrorismo?

La gran diferencia estriba en que con el lavado de dinero es importante investigar el origen de los fondos, mientras que con el análisis del financiamiento al terrorismo, es esencial identificar el destino del dinero. Por otra parte, el financiamiento al terrorismo puede ocurrir con bienes lícitos o ilícitos, mientras que para el lavado de dinero el origen de éste es siempre ilícito.

países

vs

FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO

LAVADO DE DINERO

Fuente: Blog “Riesgos Cero”

EN MÉXICO LOS DELITOS DE OPERACIONES CON RECURSOS DE PROCEDENCIA ILÍCITA Y DE FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO SE ENCUENTRAN TIPIFICADOS EN EL CÓDIGO PENAL FEDERAL EN LOS ARTÍCULOS 400 BIS Y 139 QUÁTER

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países

Penas Aplicables

Operaciones con recursos de procedencia ilícita

Financiamiento al Terrorismo

ARTÍCULO 400 BIS CPF

ARTÍCULO 139 QUÁRTER cpf

Se impondrá pena de prisión de 15 a 40 años y cuatrocientos a mil doscientos días multa.

Se impondrá de 5 a 15 años de prisión y de mil a cinco mil días de multa.

II

Capítulo II. Organismos y Foros Internacionales que participan en la Prevención del Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo

Grupo de Acción Financiera Internacional GAFI

Grupo Egmont de Unidades de Inteligencia Financiera

Entidad intergubernamental creada en 1989 con el objetivo de fijar estándares y promover la efectiva implementación de medidas legales, regulatorias y operativas para combatir el lavado de dinero, el financiamiento al terrorismo y otras amenazas relacionadas con la integridad del sistema financiero internacional. Emite 40 recomendaciones que constituyen los estándares internacionales utilizados por mas de 180 países para combatir eficazmente y de manera global estos delitos. La recomendaciones abordan:

1. Políticas y coordinación;
2. Lavado de activos y decomiso;
3. Financiamiento del terrorismo y financiamiento de la proliferación;
4. Medidas preventivas;
5. Transparencia y beneficiario final de las personas Jurídicas y otras estructuras jurídicas;
6. Facultades y responsabilidades de las autoridades competentes y otras medidas institucionales;
7. Cooperación internacional.

Organismo internacional creado en 1995, con la finalidad de ser un foro para las Unidades de Inteligencia Financiera de todo el mundo y mejorar la cooperación en la lucha contra el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo. El Grupo Egmont está formado por Unidades de Inteligencia Financiera de todo el mundo, las cuales son consideradas una pieza clave del sistema de combate al lavado de dinero y financiamiento al terrorismo. La recomendación 29 del GAFI y su Nota Interpretativa define a la Unidad de Inteligencia Financiera de la siguiente manera: Los países deben establecer una UIF que sirva como un centro nacional para la recepción y análisis de: Reportes de operaciones sospechosas; Otra información relevante al lavado de dinero, delitos precedentes asociados y financiamiento al terrorismo, y para la diseminación de los resultados de dicho análisis.

Grupo Wolfsberg

Comité de Basilea

Formado en 1999 por la asociación de 11 bancos globales, actualmente conformado por 13, con la finalidad de desarrollar un marco de referencia y guías para la gestión del riesgo relacionado con crímenes financieros para la banca privada.Los Principios Anti-Bloqueo de Wolfsberg para la banca privada de 2012 , se formularon para tener en cuenta riesgos relacionados con la banca privada e impedir el uso de las transacciones mundiales del banco para fines delictivos y proteger la reputación de la entidad, además de colaborar con los gobiernos y agencias de los mismos en la detección del blanqueo. Los principios incluyen: Aceptación de Clientes; Situaciones que exigen debida diligencia reforzada; Actualización de expedientes de Clientes; Prácticas de identificación de actividades inusuales o sospechosas; Control y seguimiento de las actividades; No facilitar ayuda inadecuada; Educación, formación e información.

Organismo normativo internacional creado en 1974, con el objetivo de formular principios y estándares de supervisión bancaria acogidos por países miembros. La Declaración de los Principios Básicos para una Supervisión Bancaria Eficaz, señala que los supervisores deben tener constancia de que los bancos cuentan con políticas y procesos adecuados, incluyendo normas estrictas sobre el conocimiento de la clientela (know your customer o KYC), que promueven normas éticas y profesionales de alto nivel en el sector financiero e impidan que el banco sea utilizado, intencionalmente o no, con fines delictivos.

Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas

Organización de las Naciones Unidas ONU

El Consejo de Seguridad emite resoluciones para mantener la paz y la seguridad internacional. Estas resoluciones exigen a los países que congelen sin demora los fondos u otros activos y que aseguren que ningún fondo u otro activo se ponga a disposición o para el beneficio de alguna persona o entidad designada por el Consejo de Seguridad de las Naciones Unidas.

Creada en 1945 con el objeto de unir fuerzas para mantener la paz y la seguridad internacional, promover el progreso social y elevar el nivel de vida. Se establecen como órganos principales de las Naciones Unidas: una Asamblea General, un Consejo de Seguridad, un Consejo Económico y Social, un Consejo de Administración Fiduciaria, una Corte Internacional de Justicia y una Secretaría.

III

Capítulo III. Régimen de Prevención del Lavado de Dinero y Financiamiento al Terrorismo en el Sistema Financiero Mexicano

El régimen de prevención de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo en el sistema financiero mexicano está constituido por autoridades y órganos que participan en la regulación, supervisión, detección y combate.

Unidad de Banca Valores y AhorroUBVA Regulación Autoridad encargada de diseñar el marco normativo aplicable en la materia.

Unidad de Inteligencia FinancieraUIF Inteligencia Autoridad encargada de recibir y analizar la información y transformarla en inteligencia.

Comisión Nacional Bancaria y de ValoresCNBV Supervisión Órgano encargado de supervisar el régimen de prevención en el sistema financiero.

Fiscalía General de la República FGRInvestigación Autoridad encargada de realizar funciones de detección y combate al lavado de dinero y financiamiento al terrorismo.

Unidad de Banca Valores y Ahorro UBVA

Comisión Nacional Bancaria y de Valores CNBV

Entre sus principales funciones está formular el marco normativo y/o políticas de promoción, regulación y supervisión de instituciones de banca múltiple, sociedades financieras de objeto múltiple, entre otras

Verifica el cumplimiento de las disposiciones jurídicas en materia de prevención, detección y reporte de actos que pudiesen ubicarse en los supuestos de los artículos 139 Quáter o 400 Bis del Código Penal Federal. Practica visitas ordinarias, especiales y de investigación con el objeto de verificar el cumplimiento de estas disposiciones. Impone las sanciones administrativas por infracciones a las leyes relativas al sistema financiero mexicano y a las

Unidad de Inteligencia Financiera UIF

Fiscalía General de la RepúblicaFGR

Recibe y recopila, en el ámbito de su competencia, las pruebas, constancias, reportes, avisos, documentación, datos, imágenes e informes sobre las conductas que pudieran favorecer las operaciones con recursos de procedencia ilícita.

• Recibe y analiza la información contenida en los reportes y avisos que envían los sujetos obligados.
• Proporciona e intercambia con las autoridades competentes nacionales y extranjeras la información y documentación necesarias para el ejercicio de sus facultades.
• Denuncia ante el Ministerio Público de la Federación las conductas que pudieran favorecer las operaciones con recursos de procedencia ilícita.

Entre sus atribuciones están la investigación y persecución de los delitos, verificación de las actividades ilícitas que involucran los recursos detectados, comprobación de vínculos con actividades criminales, obtención de sentencias condenatorias, decomiso de bienes de procedencia ilícita, etc.

• Requiere a la SHCP la información o documentos que resulten ultiles para el ejercicio de sus funciones.
• Establece mecanismos de consulta directa de información que pueda estar relacionada con operaciones con recursos de procedencia ilícita , en las bases de datos de las autoridades de los tres órganos de gobierno.
• Conduce la investigación para la obtención de indicios de pruebas vinculada a operaciones con recursos de procedencia ilícita e investiga patrones de conducta que pudieran estar relacionados con estas operaciones.

SUJETOS OBLIGADOSPARTICIPAN IMPLEMENTANDO UN EFICIENTE SISTEMA DE ADMINISTRACIÓN DE RIESGOS Y CONTROL INTERNO, CON BASE EN EL MARCO NORMATIVO Y LAS MEJORES PRÁCTICAS INTERNACIONALES, PARA EVITAR QUE SEAN UTILIZADOS COMO VEHÍCULOS PARA LA COMISIÓN DE LOS DELITOS DE LAVADO DE DINERO Y FINANCIAMIENTO AL TERRORISMO.

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países

IV

Capítulo IV. Corrupción y Trata de Personas

¿Cómo te afecta la corrupción?

Video

Fuente: Canal de YouTube Transparencia Internacional

“La corrupción es una plaga insidiosa que tiene un amplio rango de efectos corrosivos en las sociedades. Socava la democracia y el mandato de la ley, lleva a violaciones de los derechos humanos, distorsiona los mercados, erosiona la calidad de vida y permite florecer el crimen organizado, el terrorismo y otras amenazas para la seguridad humana. La corrupción perjudica desproporcionadamente a los pobres al desviar fondos destinados al desarrollo, debilitando la capacidad del gobierno para proporcionar servicios básicos y desalentar la ayuda exterior y la inversión”.

Kofi Anan, 2004, CNUCC

Fuente: Canal de YouTube Transparencia Internacional

Guía para la Prevención y Detección de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita en el Sistema Financiero Derivadas de Actos de Corrupción

La CNBV en 2020 emite esta guía que tiene como finalidad, ayudar a los Sujetos Supervisados a: Comprender mejor los factores de Riesgo específicos relacionados con actos de corrupción derivado de sus relaciones comerciales con las PEP nacionales y Personas Vulnerables Facilitar la identificación de situaciones que presentan un mayor Riesgo de Lavado de Dinero relacionado con dichos actos ilícitos Brindar elementos para mejorar su capacidad de gestionar dichos Riesgos.

Factores de riesgo indicativos dentro de una posible operación inusual vinculada con PEP nacionales y personas vulnerables

Política antisoborno

Medidas aplicables a las PEP nacionales y personas vulnerables

Procesos

Entre los factores de riesgo identificados en diversos documentos elaborados por algunos organismos internacionales en la materia, para ayudar a detectar el uso indebido del Sistema Financiero por parte de las PEP nacionales y Personas Vulnerables durante una relación comercial, están:

• Ocultamiento de identidad
• Comportamiento atípico de las PEP nacionales y Personas Vulnerables
• Comportamiento atípico de las cuentas a nombre de Dependencias,
• Entidades u Órganos Públicos
• Factores de Riesgo identificados en los casos recientes relacionados con
• actos de corrupción en México

Es deseable que los Sujetos supervisados cuenten, como parte de su política de cumplimiento, con una política antisoborno que se apoye, a su vez, en un sistema de Gestión Antisoborno, tomando en cuenta que los riesgos de que los empleados reciban sobornos por parte de un cliente para realizar Operaciones que, por sus características, pudieran contravenir, vulnerar o evadir la aplicación de los dispuesto por las leyes financieras por las Disposiciones.

Cuando un Cliente, sea considerado como PEP nacional, para efectos de su clasificación en algún grado de riesgo se deben tomar en cuenta sus características inherentes y transaccionales de manera individual, de tal manera que no sean clasificadas per se como de alto Riesgo o de bajo Riesgo y será deseable que, considere dentro de su evaluación, el riesgo relacionado con le nivel de exposición de dicha persona a un acto de corrupción.

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Comportamiento atípico de las PEP nacionales y Personas Vulnerables

Guía sobre Flujos Financieros Relacionados con la Trata de Personas

La CNBV emite esta guía con el objeto de presentar a los Sujetos Obligados un escenario general de la Trata de Personas en México, así como algunos de los principales indicadores de riesgo asociados a este delito. Además se señalan directrices, elementos y criterios que los Sujetos Obligados podrán considerar en la implementación de políticas, criterios, medidas y procedimientos que tengan como finalidad la prevención y detección de actos, omisiones u operaciones que pudiesen favorecer o prestar ayuda, auxilio o cooperación o estar relacionadas con flujos financieros asociados a la Trata de Personas.

Identificación y conocimiento del Cliente

Conductuales

Transaccionales

Procesos

Operaciones hechas en sucursal por individuos acompañados de un tercero (ej. con el pretexto de ser un familiar, un gestor, un traductor, etc.) o por un tercero en nombre de un individuo, para transferir fondos (que pueden simular ser salarios) hacia otros países.El Cliente presenta signos de violencia física, parece no conocer los detalles de la transacción que está realizando, se le percibe nervioso y/o angustiado. Cuentas de trabajadores o estudiantes extranjeros en donde el empleador o la agencia de colocación laboral funjan como terceros autorizados..

Noticias negativas que vinculan a un Cliente o alguna de sus contrapartes con actividades de Trata de Personas existentes o potenciales.Algunos de los ordenantes de las transferencias han sido denunciados con anterioridad por la UIF. El número de teléfono o la dirección de correo electrónico asociados con el Cliente, según su expediente de identificación, están ligados o concuerdan con números de teléfono o direcciones de correo de publicidad sobre servicios de acompañantes, entretenimiento de adultos o servicios sexuales.

Alta frecuencia de pagos por transporte que no tienen relación con la actividad declarada o, que son cargados a una tarjeta de crédito personal. Estos pagos pueden incluir un alto volumen de pagos por boletos de avión o autobús, taxis u otros servicios de transporte, renta de autos y agencias de viaje por Internet.Gastos relativamente elevados o recurrentes en artículos incompatibles con el uso personal del Cliente o la actividad empresarial declarada, como alimentos, artículos de primera necesidad o el alojamiento de los trabajadores. Diversidad de beneficiarios de las transferencias, sin que se establezca una relación familiar o comercial que justifique el envío de los fondos.

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Capítulo V. Tipologías

Se definen como la clasificación y descripción de las técnicas utilizadas por las organizaciones criminales para dar apariencia de legalidad a los fondos de procedencia lícita o ilícita y transferirlos de un lugar a otro o entre personas para financiar sus actividades criminales. Cuyo propósito es ayudar a detectar los principales comportamientos y tendencias en materia de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo, a efecto de que los sujetos obligados diseñen o ajusten sus mecanismos de control y señales de alerta.

La información sobre Tipologías es emitida por el GAFI, GAFILAT o las Unidades de Inteligencia Financiera de cada país.

Los documentos generalmente se encuentran estructurados por:

• Nombre de la tipología
• Descripción Genérica: Explicación del proceso de lavado de dinero utilizado por los delincuentes en el desarrollo de cada una de las tipologías.
• Señales de Alerta: Son elementos que permiten detectar la posible presencia de operaciones de lavado de dinero relacionadas con la tipología descrita.
• Descripción del Caso: Se presenta un caso relacionado con la tipología, utilizando nombres genéricos para nombrar a las personas, ciudades, entidades o países.
• Diagrama de Flujo: Representación gráfica del caso.

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países

Tipología 1 UIF 2022

Nombre: “Personas políticamente expuestas”. Descripción del caso: Un ex servidor público, además de ser acusado de tener vínculos con un cártel de la droga en México, así como , tiene identidad corporativa dentro de once sociedades mercantiles que presentan esquemas de empresas fachada o fantasma y tienen como representante legal a una persona que en realidad actúa como testaferro. Tres de estas empresas fachada, son empresas especializadas de un mismo grupo (incompatibles en actividades) que triangulan recursos entre ellas y presentan declaraciones fiscales incongruentes o no las presentan. Dichas empresas especializadas envían recursos al extranjero sin registrar actividades de comercio exterior. Asimismo, el ex servidor público se apoya de su esposa, padre y otras personas físicas o morales, algunas incluso previamente reportados por otros países, denunciados por la UIF, señalados por el SAT en la lista negra, relacionados con el narcotráfico o licitaciones irregulares, para lavar los recursos a través de instrumentos de inversión, tarjetas de crédito o de servicios, venta de inmuebles, etc. Las declaraciones fiscales de las personas físicas antes señaladas son irregulares o no fueron presentadas. https://www.gob.mx/cms/uploads/attachment/file/762161/Tipologia_PEPS.PDF

Señales de Alerta:

• Múltiples depósitos y retiros en efectivo en instrumentos financieros por montos altos sin que se logre identificar el causante u origen de éstos.
• Falta de permanencia de los recursos, pues cantidades similares a las depositadas en los periodos estudiados son retirados en un corto tiempo.
• Importantes cantidades de dinero en instrumentos de inversión, depósitos y retiros en efectivo.
• Mismas personas con diversas actividades que no tienen relación entre sí.Discrepancia en las cantidades manifestadas en sus declaraciones anuales de los ejercicios y lo registrado en sus instrumentos financieros.
• Persona física tiene relación corporativa con diversas sociedades mercantiles que presentan esquema de empresas fantasma.
• Relación financiera con personas denunciadas.
• Mismo número telefónico y domicilio entre diversas personas físicas y morales.
• Coincidencia en datos de identificación de una persona con los manifestados por otro grupo de personas, por lo que existe la posibilidad de que dicha información no corresponda con sus verdaderos datos personales.
• En una búsqueda en fuentes abiertas se detectó que existen múltiples notas periodísticas negativas.
• Manifestación de realizar diversas actividades económicas ante las entidades financieras y ante la autoridad fiscal sólo se manifiesta ser asalariado
• Operaciones realizadas en dos entidades federativas consideradas como zonas de alto riego por la alta incidencia delictiva y concentración de grupos delictivos.
• El perfil financiero no corresponde con su perfil económico.

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Tipología 2 UIF 2021

Nombre: “Trata Y Lenocino”Descripción del caso: Red de personas, en su mayoría unidas por un parentesco consanguíneo y por afinidad, que para obtener recursos económicos engañaba y ejercía violencia física en contra de mujeres y niñas para someterlas a explotación sexual. Un integrante de la red contactaba a mujeres y niñas con las que mantenía relaciones sentimentales, para luego, mediante argucias, convencerlas de irse a otras entidades de la República a residir; posteriormente, las retenía y las forzaba a prostituirse en hoteles ubicados en dichas entidades e incluso en el extranjero. Lo anterior con ayuda directa de una integrante de la red familiar del mismo. Destaca que, este integrante de la red buscó mantenerse oculto, por lo que no tenía cuentas bancarias, ni información financiera y fiscal. Otros integrantes de la red utilizaban un giro comercial como fachada para mezclar los recursos en efectivo producto del delito de Trata de Personas y Lenocinio con los generados lícitamente Posteriormente, los introducían al Sistema Financiero dentro de zonas fronterizas del país, así como en paraísos fiscales a través de transacciones con otras personas integrantes de la red lo cual materializaba triangulación de recursos. Las personas integrantes de la red, que tenían actividad financiera o económica, registraban operaciones que salían de su perfil transaccional o que resultaban incongruentes, tales como, consumos millonarios en tarjetas de crédito o servicio, compra de automóviles de lujo, compra y venta de diversos inmuebles, así como la venta de dólares. Las personas de la red registraban ante las instituciones financieras diversas actividades económicas y domicilios. No obstante, muchas de ellas tenían el mismo domicilio fiscal y sostenían comportamientos en común, por ejemplo, realizaban compra y venta de divisas, así como operaciones en efectivo por cantidades millonarias, con el objetivo de perder la pista del beneficiario final. Además, transaccionaban entre ellas, a través de cheques interbancarios y SPEI’s. Es de destacar que una de las integrantes de la red aparecía en la lista de personas bloqueadas. Por otro lado, integrantes de la red recibían recursos de diversas personas morales en las que ellas mismas figuraban como apoderadas legales o beneficiarias. Particularmente, una de ellas dispersaba los recursos en periodos cortos destinándolos a cuentas propias en México o en el extranjero, en diversas instituciones bancarias, o utilizando cuentas de sus familiares y de las mismas personas morales emisoras. Finalmente, se identificaron incongruencias entre los montos declarados en los registros fiscales de algunas miembros de la red y los montos con los que transaccionan

Señales de alerta

01

Disposición de recursos en efectivo por montos inusuales.

02

Recibieron recursos de personas denunciadas o incluidas en la Lista de Personas Bloqueadas.

Operaciones entre diferentes personas que presentan un mismo domicilio fiscal.

03

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Recursos provenientes de sujetos involucrados en el crimen organizado.

Dispersión de recursos a personas con las que no tienen relación comercial aparente.

05

Transacciones con personas que han sido reportadas por operaciones inusuales o relevantes anteriormente.

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07

Gastos que sobrepasan el nivel transaccional.

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Transacciones con personas físicas identificadas como miembros de una red internacional de trata de personas.

09

Operaciones con montos elevados, incongruentes a las actividades económicas declaradas.

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Personas que ante las instituciones financieras registran diversas actividades económicas y domicilios.

Uso de personas morales para mezclar los recursos en efectivo producto del delito de Trata de Personas y Lenocinio con los recursos producto de una actividad económica..

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Compra de inmuebles y vehículos de lujo con un alto valor comercial sin que se identifique el origen de los recursos

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Recuerda que...

Los Sujetos Obligados participan implementando un eficiente sistema de administración de riesgos y control interno, con base en el marco normativo y las mejores prácticas internacionales, para evitar que sean utilizados como vehículos para la comisión de los delitos de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo. La UIF sirve como un centro nacional para la recepción y análisis de reportes de operaciones sospechosas que envían los sujetos obligados; y otra información relevante al lavado de dinero, delitos precedentes asociados y financiamiento al terrorismo, y para la diseminación de los resultados de dicho análisis; y denuncia ante el Ministerio Público de la Federación las conductas que pudieran favorecer las operaciones con recursos de procedencia ilícita. La FGR investiga y persigue los delitos, verifica las actividades ilícitas que involucran los recursos detectados, comprueba vínculos con actividades criminales, obtiene sentencias condenatorias, decomisa bienes de procedencia ilícita, etc.

ACTIVIDAD

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Recordemos un poco acerca de los reportes ...

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El pasado 13 de octubre, Julieta, colaboradora de Dinerito Xtra veía las noticias con su familia, la presentadora anuncio que en el estado de Puebla se habían comenzado las investigaciones por desvíos de recursos y lavado de dinero en una dependencia con la que Dinerito mantiene relación comercial. La presentadora dio los nombres y cargos de los presuntos responsables de dichas actividades ilícitas (Jorge N, Javier N) Coordinador General de Programas de Salud y Director de Contraloría y alentó a la ciudadanía a reportar si de alguna forma habían sido afectados por las conductas que habían realizado los implicados o por la falta de Programas Sociales que no fueron realizados por el desvió de recursos

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Esa noche Julieta no pudo descansar, pues los nombres de los presuntos responsables le sonaban muy familiares. Al día siguiente, al llegar a la oficina reviso el listado de clientes que habían solicitado créditos y de los cuáles ella fue la encargada de aperturar, se dio cuenta que "Jorge N" Coordinador General de Programas de Salud había solicitado durante los últimos 5 años distintos créditos que destinaría al uso personal y de vivienda, de los cuales 4 habían sido liquidados anticipadamente. Al percatarse de la actividad, recordó que Jorge N, siempre se presentaba a las oficinas de DX muy sospechoso y con una actitud demasiado hostil, pues a la hora de preguntarle el destino y origen de los recursos, declaraba que provenían de la venta de automóviles y de inmuebles ademas de que se notaba incomodo y daba muy poca información que justificara su dicho...

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Ayuda a Julieta a elabora el reporte que corresponde en el buzón interno del Sistema Automatizado Zell que el área de Cumplimiento pone a disposición de todos los empleados de Dinerito Audaz.

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Hemos llegado al final del Curso de Anual en materia de prevención de lavado de dinero y financiamiento al terrorismo, repasa lo aprendido y prepárate para el Quiz.

Katia Rodríguez GarcíaCapacitación Cumplimiento Normativo katia.rodriguez@dinerito.com ¡Muchas gracias!