Bienvenid@s
a nuestro curso de
PLANIFICACIÓN FISCAL
¿Cómo planificar tus impuestos?
introducción
Se tratará de forma útil aquellos conceptos a tener en cuenta a la hora de obtener la mejor Fiscalidad posible para nuestro dinero. Las Claves para planificar y ahorrar en tu declaración de IRPF, son: RENTAS EXENTAS RELATIVAS A LA VIVIENDA HABITUAL U OTROS ELEMENTOS PATRIMONIALES y OTRAS RENTAS EXENTAS. Además de explicar, en qué consiste cada una de las rentas exentas, se indicarán aquellas que sean de aplicación a los contribuyentes mayores de 65 años y aquellas que sean de aplicación para los contribuyentes menores de 65 años. Con respecto, a cómo afecta la fiscalidad a determinados productos financieros, haremos especial mención a las CUENTAS BANCARIAS, DEPÓSITOS BANCARIOS Y PRÉSTAMOS HIPOTECARIOS y su relación con los intereses recibidos y pagados.
CLAVES PARA PLANIFICAR Y AHORRAR EN TU DECLARACION DE HACIENDA
Claves para planificar y ahorrar en la declaración de IRPF
En España, las pensiones públicas, contributivas y no contributivas, están sujetas a las mismas normas reguladoras del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF) que el resto de los rendimientos del trabajo. Fiscalmente, se considera como un salario. No obstante, existen otras pensiones, como por incapacidad permanente, las de orfandad o viudedad que no pagan IRPF. Jubilarse y comenzar a cobrar la pensión pública no implica estar exento del pago de impuestos, al igual que no lo están los rendimientos de los planes de pensiones, los de previsión social empresarial y los seguros colectivos de ahorro. Las pensiones por tanto están sujetas a retención del IRPF, dependiendo de su cuantía y de una serie de circunstancias personales del beneficiario, aunque no todos los pensionistas están obligados a presentar la declaración de la Renta.
¿CÓMO TRIBUTAN LAS PENSIONES EN EL IMPUESTO DE LA RENTA?
Todos los años, antes de que llegue el 31 de diciembre, numerosos contribuyentes se plantean qué pueden hacer para que la factura por la declaración del Impuesto sobre la Renta, en este caso de 2022, sea lo menos alta posible. Como norma general, las pensiones son rendimientos del trabajo y tributan en el Impuesto de la Renta de las Personas Físicas (IRPF). En la próxima cita con Hacienda, están obligados a declarar aquellos perceptores de rentas superiores a 22.000 euros, cuando exista un solo pagador (el caso de los pensionistas cuya única fuente de ingresos es la pensión). Si el pensionista o contribuyente percibe rentas de dos o más pagadores, es imperativo tributar a partir de 14.000 euros brutos anuales, también con carácter general.
¿CÓMO TRIBUTAN LAS PENSIONES EN EL IMPUESTO DE LA RENTA?
En 2022, la pensión mínima varía entre los 9.590 y 12.467 euros anuales en función de las cargas del pensionista. Para esta paga mínima, la retención es menor del 1%, pero va incrementándose. Este es el porcentaje de retención de las pensiones conforme aumenta la cuantía:
- De 12.001 a 18.000 euros, la retención media es del 2,61%
- De 18.001 a 24.000 euros, del 8,69%.
- De 24.001 a 30.000 euros, del 11,83%.
- Para las pensiones de más de 30.000 euros, la retención es del 15,59%.
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RENTAS EXENTAS
POR VIVIENDA HABITUAL
OTROS ELEMENTOS PATRIMONIALES
OTRAS RENTAS EXENTAS
RENTAS EXENTAS RELATIVAS A LA VIVIENDA HABITUAL U OTROS ELEMENTOS PATRIMONIALES
Las Rentas que están exentas de pago a Hacienda y que están relacionadas con operaciones que tienen como referencia la Vivienda Habitual y otros inmuebles, son:
VENTA DE GARAJES, LOCALES, ACCIONES, ETC.
AMORTIZAR HIPOTECA VIVIENDA HABITUAL
POR HIPOTECA INVERSA
VENTA VIVIENDA HABITUAL
POR LA VENTA DE LA NUDA PROPIEDAD DE LA VIVIENDA HABITUAL
OTRAS RENTAS EXENTAS
POR LOS DONATIVOS REALIZADOS
POR EL TIPO DE PENSIÓN
POR PREMIOS DE LOTERIAS Y CASAS DE APUESTAS
POR EL RESCATE DEL PLAN DE PENSIONES
POR PENSIONES DE CONTRATOS DE SEGUROS
POR INDEMNIZACIÓN DE RESPONSABILIDAD CIVIL
Soluciones Inmobiliarias y Financieras para Personas Mayores de 65 años
Soluciones Inmobiliarias y Financieras para Personas Mayores de 65 años
En la actualidad, existen diferentes formas financieras para completar la pensión de jubilación. Entre las más conocidas, están la Hipoteca Inversa, Rentas Vitalicias, Venta de la Nuda Propiedad y Venta con Alquiler Garantizado.
Estos productos, ayudan a las Personas Mayores de 65 años a mejorar su pensión de jubilación gracias a su vivienda, proporcionando nuevos ingresos periodicos con los que cumplir todos sus deseos y cubrir sus necesidades. Mejora tu calidad de vida, convirtiendo tu vivienda en tu mejor plan de pensiones.
Soluciones Inmobiliarias y Financieras para Personas Mayores de 65 años
HIPOTECA INVERSA
VENTA DE LA NUDA PROPIEDAD
VENTA CON ALQUILER GARANTIZADO
RENTAS VITALICIAS
¿QUÉ ES UNA HIPOTECA INVERSA?
La definición de hipoteca inversa es simple, se trata de un préstamo que recae sobre la vivienda habitual (también sobre otras viviendas, pero en ese caso, las posibles ventajas fiscales serían menores), y que se puede cobrar, de una sola vez o a través de prestaciones periódicas. Este producto financiero, está orientado a personas que cumplan alguno de los siguientes requisitos: • Edad: a partir de 65 años, o • Discapacidad: acreditar un grado de discapacidad igual o superior al 33 %, o • Dependientes: dependencia severa o gran dependencia
¿CARACTERÍSTICAS Y TIPOS DE HIPOTECA INVERSA
A la HIPOTECA INVERSA, se la conoce con otros términos parecidos, aunque su finalidad es la misma, como «hipoteca vitalicia», «hipoteca pensión» o «pensión hipotecaria». Sus elementos claves son los inmuebles, que se ofrecen en garantía y su finalidad es proporcionar ingresos hasta el fallecimiento del titular.
Lo habitual y aconsejable es que la hipoteca inversa sea concedida por una entidad de financiera o por aseguradoras autorizadas para operar en nuestro país. Se excluyen así otros operadores financieros o incluso particulares que no están sometidos al control y a la supervisión de los organismos encargados de velar por la transparencia en este sector. TIPOS:
HIPOTECA INVERSA INCONVENIENTES
HIPOTECA INVERSA VENTAJAS
- La principal ventaja es que no se deja de ser propietario de la vivienda, por lo que puedes disponer de ella libremente, incluso alquilarla.
- Está exenta de gastos. Todos los gastos de la Hipoteca Inversa (notario, registro, gestoría, comisión de apertura y seguro de rentas) están incluidos menos el coste de la tasación de la vivienda.
- Cancelar la hipoteca en cualquier momento.
- La Fiscalidad. Una de las grandes ventajas de las Hipotecas Inversas son sus beneficios fiscales, ya que están exentas de tributación
- Las Garantías. Son máximas, ya que, como cualquier otro crédito, queda formalizada ante Notario e inscrita en el Registro de la Propiedad.
- No cubre el riesgo de longevidad. Si el interesado sobrevive a la edad estimada de la operación, dejará de percibir los ingresos complementarios, lo cual debe advertirse y destacarse para evitar situaciones de necesidad en el futuro.
- Otro inconveniente, es que la renta a cobrar no se actualiza por la inflación (IPC), lo que supone una pérdida de poder adquisitivo.
- Además, podría darse el supuesto que, tras el fallecimiento, el valor de la vivienda sea inferior al préstamo. En este caso la entidad ejecutará la hipoteca e intentará cobrar con los bienes de la herencia, nunca con los bienes de los herederos.
Soluciones Inmobiliarias y Financieras para Personas Mayores de 65 años
VENTA DE LA NUDA PROPIEDAD
VENTA CON ALQUILER GARANTIZADO
RENTA VITALICIAS
LA FISCALIDAD EN PRODUCTOS BANCARIOS
1. Introducción 2. Cuentas y Depósitos Bancarios. Intereses Recibidos 3. Cuentas y Depósitos Bancarios. Regalos Recibidos 4. Préstamos Hipotecarios
LA IMPORTANCIA DE LA FISCALIDAD EN LA PLANIFICACION FINANCIERA Se tratará de forma útil aquellos conceptos a tener en cuenta a la hora de obtener la mejor Fiscalidad posible para nuestro dinero
cuentas y depósitos bancarios
POR LOS INTERESES RECIBIDOS Tanto los intereses que hayamos recibido por nuestro Deposito como si la entidad nos hubiera realizado algún tipo de regalo promocional por realizar el depósito, estamos obligados a tributar por ellos, en la declaración de la Renta. A continuación, se indican algunos tramos y porcentajes que se aplican:
cuentas y depósitos bancarios
POR LOS REGALOS RECIBIDOS También, debemos declarar a efectos fiscales, el importe de los regalos que el Banco nos haya podido hacer, al considerarse rendimientos en especie. Su Valoración vendrá fijada en la “Información Fiscal” que el Banco nos envía anualmente y que deberemos tenerla en cuenta en nuestra próxima declaración de la Renta.
Conviene saber que los regalos de los depósitos se suelen entregar al comienzo del plazo del depósito, por lo que no suele permitirse la cancelación anticipada.
préstamos hipotecarios
Viviendas habituales compradas antes de enero 2013 En enero de 2013, la Ley de Presupuestos Generales del Estado, elimina la posibilidad de desgravar o deducir la compra de vivienda habitual (primera vivienda) en adquisiciones posteriores al 1 de enero de 2013, en las declaraciones de la Renta a la Agencia Tributaria. Las personas que compraron viviendas en ese año o después, ya no podrán disfrutar de esta ventaja fiscal. La desgravación establecida, para viviendas compradas antes de Enero de 2013, será de hasta un 15% sobre las cantidades aportadas con un límite máximo de 9.040 euros. Por tanto, la deducción máxima será de 1.356 euros.
En el caso, de desgravar los gastos hipotecarios, se deberá incluir el capital amortizado, los intereses satisfechos y los gastos derivados de la financiación. Por ejemplo, el seguro de vida ligado a la hipoteca que el banco suele obligarnos a contratar. Las segundas viviendas no tienen opción de desgravar, aunque hayan sido compradas antes del 1 de enero de 2013.
PLANIFICACION FISCAL - CURSO SECOT VILMA
joseontrod
Created on November 28, 2022
Las Claves para planificar y ahorrar en tu declaración de IRPF, son: RENTAS EXENTAS RELATIVAS A LA VIVIENDA HABITUAL U OTROS ELEMENTOS PATRIMONIALES y OTRAS RENTAS EXENTAS. Además de explicar, en qué consiste cada una de las rentas exentas, se indicarán aquellas que sean de aplicación a los contribu
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Bienvenid@s
a nuestro curso de
PLANIFICACIÓN FISCAL
¿Cómo planificar tus impuestos?
introducción
Se tratará de forma útil aquellos conceptos a tener en cuenta a la hora de obtener la mejor Fiscalidad posible para nuestro dinero. Las Claves para planificar y ahorrar en tu declaración de IRPF, son: RENTAS EXENTAS RELATIVAS A LA VIVIENDA HABITUAL U OTROS ELEMENTOS PATRIMONIALES y OTRAS RENTAS EXENTAS. Además de explicar, en qué consiste cada una de las rentas exentas, se indicarán aquellas que sean de aplicación a los contribuyentes mayores de 65 años y aquellas que sean de aplicación para los contribuyentes menores de 65 años. Con respecto, a cómo afecta la fiscalidad a determinados productos financieros, haremos especial mención a las CUENTAS BANCARIAS, DEPÓSITOS BANCARIOS Y PRÉSTAMOS HIPOTECARIOS y su relación con los intereses recibidos y pagados.
CLAVES PARA PLANIFICAR Y AHORRAR EN TU DECLARACION DE HACIENDA
Claves para planificar y ahorrar en la declaración de IRPF
En España, las pensiones públicas, contributivas y no contributivas, están sujetas a las mismas normas reguladoras del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF) que el resto de los rendimientos del trabajo. Fiscalmente, se considera como un salario. No obstante, existen otras pensiones, como por incapacidad permanente, las de orfandad o viudedad que no pagan IRPF. Jubilarse y comenzar a cobrar la pensión pública no implica estar exento del pago de impuestos, al igual que no lo están los rendimientos de los planes de pensiones, los de previsión social empresarial y los seguros colectivos de ahorro. Las pensiones por tanto están sujetas a retención del IRPF, dependiendo de su cuantía y de una serie de circunstancias personales del beneficiario, aunque no todos los pensionistas están obligados a presentar la declaración de la Renta.
¿CÓMO TRIBUTAN LAS PENSIONES EN EL IMPUESTO DE LA RENTA?
Todos los años, antes de que llegue el 31 de diciembre, numerosos contribuyentes se plantean qué pueden hacer para que la factura por la declaración del Impuesto sobre la Renta, en este caso de 2022, sea lo menos alta posible. Como norma general, las pensiones son rendimientos del trabajo y tributan en el Impuesto de la Renta de las Personas Físicas (IRPF). En la próxima cita con Hacienda, están obligados a declarar aquellos perceptores de rentas superiores a 22.000 euros, cuando exista un solo pagador (el caso de los pensionistas cuya única fuente de ingresos es la pensión). Si el pensionista o contribuyente percibe rentas de dos o más pagadores, es imperativo tributar a partir de 14.000 euros brutos anuales, también con carácter general.
¿CÓMO TRIBUTAN LAS PENSIONES EN EL IMPUESTO DE LA RENTA?
En 2022, la pensión mínima varía entre los 9.590 y 12.467 euros anuales en función de las cargas del pensionista. Para esta paga mínima, la retención es menor del 1%, pero va incrementándose. Este es el porcentaje de retención de las pensiones conforme aumenta la cuantía:
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RENTAS EXENTAS
POR VIVIENDA HABITUAL
OTROS ELEMENTOS PATRIMONIALES
OTRAS RENTAS EXENTAS
RENTAS EXENTAS RELATIVAS A LA VIVIENDA HABITUAL U OTROS ELEMENTOS PATRIMONIALES
Las Rentas que están exentas de pago a Hacienda y que están relacionadas con operaciones que tienen como referencia la Vivienda Habitual y otros inmuebles, son:
VENTA DE GARAJES, LOCALES, ACCIONES, ETC.
AMORTIZAR HIPOTECA VIVIENDA HABITUAL
POR HIPOTECA INVERSA
VENTA VIVIENDA HABITUAL
POR LA VENTA DE LA NUDA PROPIEDAD DE LA VIVIENDA HABITUAL
OTRAS RENTAS EXENTAS
POR LOS DONATIVOS REALIZADOS
POR EL TIPO DE PENSIÓN
POR PREMIOS DE LOTERIAS Y CASAS DE APUESTAS
POR EL RESCATE DEL PLAN DE PENSIONES
POR PENSIONES DE CONTRATOS DE SEGUROS
POR INDEMNIZACIÓN DE RESPONSABILIDAD CIVIL
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En la actualidad, existen diferentes formas financieras para completar la pensión de jubilación. Entre las más conocidas, están la Hipoteca Inversa, Rentas Vitalicias, Venta de la Nuda Propiedad y Venta con Alquiler Garantizado.
Estos productos, ayudan a las Personas Mayores de 65 años a mejorar su pensión de jubilación gracias a su vivienda, proporcionando nuevos ingresos periodicos con los que cumplir todos sus deseos y cubrir sus necesidades. Mejora tu calidad de vida, convirtiendo tu vivienda en tu mejor plan de pensiones.
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HIPOTECA INVERSA
VENTA DE LA NUDA PROPIEDAD
VENTA CON ALQUILER GARANTIZADO
RENTAS VITALICIAS
¿QUÉ ES UNA HIPOTECA INVERSA?
La definición de hipoteca inversa es simple, se trata de un préstamo que recae sobre la vivienda habitual (también sobre otras viviendas, pero en ese caso, las posibles ventajas fiscales serían menores), y que se puede cobrar, de una sola vez o a través de prestaciones periódicas. Este producto financiero, está orientado a personas que cumplan alguno de los siguientes requisitos: • Edad: a partir de 65 años, o • Discapacidad: acreditar un grado de discapacidad igual o superior al 33 %, o • Dependientes: dependencia severa o gran dependencia
¿CARACTERÍSTICAS Y TIPOS DE HIPOTECA INVERSA
A la HIPOTECA INVERSA, se la conoce con otros términos parecidos, aunque su finalidad es la misma, como «hipoteca vitalicia», «hipoteca pensión» o «pensión hipotecaria». Sus elementos claves son los inmuebles, que se ofrecen en garantía y su finalidad es proporcionar ingresos hasta el fallecimiento del titular. Lo habitual y aconsejable es que la hipoteca inversa sea concedida por una entidad de financiera o por aseguradoras autorizadas para operar en nuestro país. Se excluyen así otros operadores financieros o incluso particulares que no están sometidos al control y a la supervisión de los organismos encargados de velar por la transparencia en este sector. TIPOS:
HIPOTECA INVERSA INCONVENIENTES
HIPOTECA INVERSA VENTAJAS
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VENTA DE LA NUDA PROPIEDAD
VENTA CON ALQUILER GARANTIZADO
RENTA VITALICIAS
LA FISCALIDAD EN PRODUCTOS BANCARIOS
1. Introducción 2. Cuentas y Depósitos Bancarios. Intereses Recibidos 3. Cuentas y Depósitos Bancarios. Regalos Recibidos 4. Préstamos Hipotecarios
LA IMPORTANCIA DE LA FISCALIDAD EN LA PLANIFICACION FINANCIERA Se tratará de forma útil aquellos conceptos a tener en cuenta a la hora de obtener la mejor Fiscalidad posible para nuestro dinero
cuentas y depósitos bancarios
POR LOS INTERESES RECIBIDOS Tanto los intereses que hayamos recibido por nuestro Deposito como si la entidad nos hubiera realizado algún tipo de regalo promocional por realizar el depósito, estamos obligados a tributar por ellos, en la declaración de la Renta. A continuación, se indican algunos tramos y porcentajes que se aplican:
cuentas y depósitos bancarios
POR LOS REGALOS RECIBIDOS También, debemos declarar a efectos fiscales, el importe de los regalos que el Banco nos haya podido hacer, al considerarse rendimientos en especie. Su Valoración vendrá fijada en la “Información Fiscal” que el Banco nos envía anualmente y que deberemos tenerla en cuenta en nuestra próxima declaración de la Renta. Conviene saber que los regalos de los depósitos se suelen entregar al comienzo del plazo del depósito, por lo que no suele permitirse la cancelación anticipada.
préstamos hipotecarios
Viviendas habituales compradas antes de enero 2013 En enero de 2013, la Ley de Presupuestos Generales del Estado, elimina la posibilidad de desgravar o deducir la compra de vivienda habitual (primera vivienda) en adquisiciones posteriores al 1 de enero de 2013, en las declaraciones de la Renta a la Agencia Tributaria. Las personas que compraron viviendas en ese año o después, ya no podrán disfrutar de esta ventaja fiscal. La desgravación establecida, para viviendas compradas antes de Enero de 2013, será de hasta un 15% sobre las cantidades aportadas con un límite máximo de 9.040 euros. Por tanto, la deducción máxima será de 1.356 euros.
En el caso, de desgravar los gastos hipotecarios, se deberá incluir el capital amortizado, los intereses satisfechos y los gastos derivados de la financiación. Por ejemplo, el seguro de vida ligado a la hipoteca que el banco suele obligarnos a contratar. Las segundas viviendas no tienen opción de desgravar, aunque hayan sido compradas antes del 1 de enero de 2013.