PROGRAMA R COEFICIENTE COBERTURA LIQUIDEZ

PROGRAMA INFORMÁTICO PARA LA EMISIÓN DE REPORTES REGULATORIOS DEL COEFICIENTE DE COBERTURA DE LIQUIDEZ

PRESENTA :Humberto Alonso Torres Hernández

Objetivos

Proponer una opción tecnológica para la generación del Formulario de Manejo de Liquidez, solicitado a instituciones de crédito en México por el banco central.

• Describir las motivaciones que dan lugar al marco regulatorio actual en México.
• Analizar los detalles de cada una de las secciones del formulario ML, así como la interpretación y gestión del CCL.
• Presentar el diseño de la información fuente (layouts), la programación lógica y la información de salida, de la propuesta.

Consulta material completo:https://drive.google.com/drive/folders/1b5aWNqBQDJMliKidoazCdx9Cufop_npV?usp=sharing

01 Marco regulatorio

Gestión del riesgo de liquidez

Marco Regulatorio

Publicación del acuerdo de "Basilea I", recomendaciones para establecer el capital mínimo de las instituciones

Publicación del acuerdo de "Basilea II", se incluye el riesgo operacional

Publicación del acuerdo de "Basilea III", se incluye el riesgo de liquidez

2010

1988

2004

2013

2008

1974

1994-1995

Entran en vigor en México las nuevas reglas de “Basilea III” contenidas en las modificaciones a la Circular Única de Bancos.

Quiebra Lehman Brothers. Pocos días despues el BCBS publica el documento “Principios para una buena gestión y supervisión del riesgo de liquidez”

1994. Autonomía al Banco de México (Banxico)1995. Creación de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV)

Se establece el Comité de Supervisión Bancaria de Basilea (BCBS) por los bancos centrales del G-10

Gestión del Riesgo

Supervisión

• Banco de México (Banxico)
• Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV)
• Instituto de Protección al Ahorro Bancario (IPAB)

Medición

• Coeficiente de Capitalización
• Coeficiente de Apalancamiento
• Coeficiente de Cobertura de Liquidez
• Coeficente de Financiamiento Estable Neto
• Modelos internos

Gobierno Corporativo

• Consejo de Administración
• Director General
• Comité de Riesgos
• Unidad para la Administración Integral de Riesgos

02 Reportes Regulatorios

Coeficiente de Cobertura de Liquidez

Formulario de Manejo de Liquidez (ML)

Coeficiente de Cobertura de Liquidez (CCL)

Reporte compuesto por cinco formatos de información (secciones del formulario) diseñados por Banco de México, que integran la información suficiente para el cómputo del CCL. Los formularios se generan con información al cierre de cada día habil y se entregan en a lo más 10 días hábiles despues de la fecha de información

Indicador de resistencia a corto plazo del perfil de riesgo de liquidez de las instituciones.

Formulario de Manejo de Liquidez

Las Disposiciones de Carácter General sobre los Requerimientos de Liquidez para las Instituciones de Banca Múltiple definen los lineamientos de su contrucción.

Alcance

Contenido

• Institución
• Subsidiarias Financieras
• Sociedades Financieras de Objeto Múltiple con vínculos patrimoniales

• Balance General (solo operaciones vigentes)
• Cuentas de Orden (operaciones que se soliciten)

Metodologías

Clasificación

• Descensos Acumulados
• Look Back Approach
• Estabilidad de depósitos (opcional)

• Activos Liquidos Nivel 1, 2A ó 2B
• Cuentas transaccionales
• Cuentas operacionales
• Clientes minoristas, mayoristas e institucionales.

Documentación

Registro de información

Para cada sección del capítulo "Reportes del Coeficiente de Cobertura de Liquidez", se detalla las forma esperada de registro en cada tabla (clientes, productos, operaciones, flujos, etc.) , asi como las relaciones con otros registros.

Procesamiento

Para cada sección se incluyen las referencias a las distintas secciones de codigo involucradas en el procesamiento de los registros, asi como en su caso, las funciones utilizadas. Tambien se describe la naturaleza de la parametrización de los conceptos del formulario que agruparán dichos registros.

Ejemplos numéricos

Se incluyen ejemplos detallados con productos, operaciones e instrumentos financieros reales valuados con información de mercado, estos ejemplos buscan enriquecer la amplia gama de especificaciones dispersas en la regulación.

03 Programa informático R

Emisión de reportes

Etapa 0

00

Definición de funciones

Etapa 1

01

Integración de datos

Etapa 2

02

Agrupación de conceptos

Etapa 3

03

Generación de formularios

Limitaciones

Para cada una de las limitaciones se consideraron alternativas "manuales" para el usuario

• Todos los insumos del proceso contienen el campo "institucion", esto permite la inclusión de otras compañias.

• La clasificación automática de los instrumentos creada por el proceso puede ser editada previo a la Etapa 2 Agrupación.

• Se puede incluir cualquier concepto (con el monto y moneda asociado) en el Reporte Preliminar previo a la Etapa 3 Generación (en esta etapa se calcula el CCL).

• La herramienta está diseñada para capturar los resultados de las distintas metodologías de cada institución.

• Instituciones sin subsidiarias o SOFOM con vínculos patrimoniales.

• Sin distinción automática de títulos provenientes de bursatilizaciones de créditos hipotecarios.

• Sin conceptos asociados a información muy específica (titulos de la institución reportados por la Casa de Bolsa del mismo Grupo Financiero).

• No se incluyen propuestas de metodologías que son de libre desarrollo para las instituciones.

Entregables

Se generan resultados en las distintas etapas del proceso:

Detalle de cálculos

Reportes ejecutivos

Permite derivar nuevos reportes a las medida de cada necesidad (por moneda de referencia por ejemplo), ya que se presenta información flujo a flujo, agrupada por sección del formulario y la utilizada en el cómputo del coeficiente.

Permiten revisiones y auditorias más agiles ya que registran el detalle de cálculos que involucran importantes volúmenes de información, esto incluye un reporte de validaciones.

Conclusiones

Nuevos retos

Lógica de Negocio

El diseño de las tablas y la parametrización de los conceptos, capturan la naturaleza de cada una de las operaciones en las distintas lineas de negocio posibles para la institución.

Costo de implementación

Motor de cálculo R de software libre, la lectura/escritura de la información está contemplada en archivos de Microsoft Excel (herramienta usada de forma muy habitual en toda la industria).

Flexibilidad

Los parámetros son editables para el usuario sin requerir conocimientos avanzados de programación, el diseño de los insumos permite expandir el trabajo a otros formularios.

" El éxito es la capacidad de ir de fracaso en fracaso sin perder el entusiasmo"

Winston Churchill